制度的存在為人們提供了指導(dǎo)和方向，使人們能夠更好地了解自己的職責(zé)和工作范圍。如何寫(xiě)出優(yōu)秀的單位工作制度有哪些？下面給大家分享一些單位工作制度有哪些，希望對(duì)大家有所幫助。
第一章、總則
(一)為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)行為，提高增強(qiáng)公司綜合競(jìng)爭(zhēng)力，依照國(guó)家相關(guān)政策、法規(guī)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。
(二)公司財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作;合理籌集資金，積極參與經(jīng)營(yíng)投資決策，有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。
(三)公司財(cái)務(wù)管理基本原則是建立健全企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，依法計(jì)算和繳納稅收，保證投資者權(quán)益不受侵犯，保證企業(yè)利益不受損失。
第二章、資金籌集管理
(一)本公司籌集的資本金為各股東投入的資本金。
資本金是指企業(yè)在工商行政管理部門(mén)登記的注冊(cè)資本。
資本金在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間，投資者除依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走。如需要增資，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)研究決定，依照法定程序報(bào)經(jīng)工商行政管理部門(mén)辦理注冊(cè)資本變更登記手續(xù)。
(二)本公司的所有者權(quán)益除實(shí)收資本外，還包括資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。其中資本公積和盈余公積經(jīng)公司董事會(huì)研究決定，可以按照規(guī)定程序轉(zhuǎn)增資本金。
(三)本公司和所屬企業(yè)，通過(guò)負(fù)債方式籌集的資金，分為流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債。
1、流動(dòng)負(fù)債，包括短期借款，應(yīng)付及預(yù)收賬款、應(yīng)付票據(jù)、其他應(yīng)付款等。其中應(yīng)付及預(yù)收賬款、應(yīng)付票據(jù)等負(fù)債，應(yīng)由銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部門(mén)積極配合。短期借款及其他負(fù)債則由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)籌措其發(fā)生和償還。各部門(mén)自行籌措的短期經(jīng)營(yíng)性借款，除總經(jīng)理批準(zhǔn)的以外，財(cái)務(wù)部門(mén)不負(fù)責(zé)償還。
2、長(zhǎng)期負(fù)債，包括長(zhǎng)期借款，應(yīng)付債券、長(zhǎng)期應(yīng)付款等，均由總經(jīng)理授權(quán)，由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)籌措其發(fā)生和償還。
財(cái)務(wù)部門(mén)在籌措短期借款、長(zhǎng)期借款等負(fù)債時(shí)，應(yīng)考慮是否有利于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等情況。
第三章、貨幣資金管理
(一)貨幣資金日常收付管理
1、在財(cái)務(wù)部門(mén)設(shè)置專(zhuān)職出納員，負(fù)責(zé)辦理貨幣資金(現(xiàn)金、銀行存款)的收付業(yè)務(wù)。會(huì)計(jì)不得兼任出納。出納不得兼任其他業(yè)務(wù)工作。除登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬外，不得保管憑證和其他賬目。
2、所有現(xiàn)金和銀行存款的收支，都必須先通過(guò)會(huì)計(jì)在審核原始憑證無(wú)誤后填制收付款憑證;然后由出納檢查所屬原始憑證是否完整后辦理收付款，并在收付憑證及所屬原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。
3、對(duì)零用現(xiàn)金實(shí)行定額備用金管理制度：
(1)各部門(mén)單項(xiàng)支出在1000元以下的，首先從備用金中開(kāi)支，然后匯總填制“單據(jù)報(bào)銷(xiāo)審批單”，將取得的合法發(fā)票單據(jù)附在后面，按審批流程報(bào)批簽字后，到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，由會(huì)計(jì)填制“付款憑證”，憑此到出納處領(lǐng)取現(xiàn)金，以補(bǔ)充部門(mén)備用金。單項(xiàng)在1000元以下的零用支出，所取得的發(fā)票單據(jù)在7日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，臨近月末的，在月末之前及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，不得跨月。
(2)各部門(mén)單項(xiàng)支出在1000元以上的，應(yīng)由用款部門(mén)填制“借款單”，按審批流程報(bào)批簽字后，到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理預(yù)支款手續(xù)，由會(huì)計(jì)填制“付款憑證”，憑此到出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。
用款部門(mén)在購(gòu)置物品經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)等手續(xù)辦妥后，應(yīng)及時(shí)匯總填制“單據(jù)報(bào)銷(xiāo)審批單”，將取得的合法發(fā)票單據(jù)附在后面，按審批流程報(bào)批簽字后，到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理單項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。如預(yù)支款與實(shí)際支付不一致時(shí)，應(yīng)在報(bào)銷(xiāo)時(shí)辦理多退款(或少補(bǔ)款)手續(xù)。
單項(xiàng)在1000元以上的支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要及時(shí)報(bào)銷(xiāo)列賬,時(shí)限為7天。
(3)審批權(quán)限規(guī)定：
①所有支出均由各部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn);
②專(zhuān)項(xiàng)用途資金支出，由總經(jīng)理審核批準(zhǔn);
③因經(jīng)營(yíng)需要代收代付款項(xiàng)，由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，但必須堅(jiān)持先收后付，不改變?cè)钚问郊坝猛驹瓌t。
(二)現(xiàn)金管理
(1)所有現(xiàn)金業(yè)務(wù)收入當(dāng)日送存開(kāi)戶(hù)銀行;所有支付的現(xiàn)金，應(yīng)從庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從開(kāi)戶(hù)銀行提取，不得從公司現(xiàn)金收入中直接支付，即坐支;因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要從開(kāi)戶(hù)銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)據(jù)實(shí)寫(xiě)明用途。
(2)按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定，庫(kù)存現(xiàn)金只能用于工資性支出、個(gè)人福利勞保支出、農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)、差旅費(fèi)、零星開(kāi)支、備用金及銀行結(jié)算金額起點(diǎn)以下的小額款項(xiàng)。其他特殊情況使用現(xiàn)金需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
(3)庫(kù)存現(xiàn)金采用核定限額管理，每日的現(xiàn)金結(jié)存數(shù)，不得超過(guò)核定的限額，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)送存銀行。不準(zhǔn)以白條抵庫(kù)存。企業(yè)單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，一般應(yīng)通過(guò)銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算;不準(zhǔn)出借銀行賬戶(hù)和套取現(xiàn)金。
(三)銀行存款管理
(1)支票付款必須經(jīng)過(guò)兩人或兩人以上的簽章方為有效。支票和財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，必須分別掌管，不得由一個(gè)人包辦。
(2)必須按順序號(hào)簽發(fā)支票。簽發(fā)支票在支票備查簿上登記。
(3)不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶(hù)，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)套取銀行信用。
(4)不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票，如確屬需要，也要填寫(xiě)簽發(fā)日期和款項(xiàng)用途，并封住最高限額。
(五)其他貨幣資金管理
(1)根據(jù)業(yè)務(wù)需要合理選擇銀行匯票、銀行本票、信用卡、信用保證金等結(jié)算工具。
(2)及時(shí)辦理結(jié)算，對(duì)逾期尚未辦理結(jié)算的銀行匯票、銀行本票等，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)轉(zhuǎn)回。
(3)按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定核算貨幣資金的各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)。
(六)現(xiàn)金日記賬按幣種設(shè)置，銀行日記賬要按賬號(hào)分別設(shè)置，每日要結(jié)出余額。
庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金每日核對(duì)相符。銀行存款賬面余額每月要與銀行對(duì)賬單核對(duì)調(diào)節(jié)相符，由會(huì)計(jì)人員按月及時(shí)編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”存檔。
第四章、對(duì)外投資管理
(一)長(zhǎng)期投資包括股票投資、債券投資和其他投資
1、長(zhǎng)期投資項(xiàng)目必須在市場(chǎng)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，立項(xiàng)進(jìn)行嚴(yán)格的可行性研究，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定后進(jìn)行，由總經(jīng)理授權(quán)負(fù)責(zé)長(zhǎng)期投資項(xiàng)目的部門(mén)和主要負(fù)責(zé)人。對(duì)外合資合作參股項(xiàng)目，必須嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理海關(guān)、工商、稅務(wù)等手續(xù)。財(cái)務(wù)部門(mén)要為決策提出參考意見(jiàn)，履行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)手續(xù)，督促、檢查項(xiàng)目的執(zhí)行和效益情況。
2、健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴(yán)格記名登記制度。主管長(zhǎng)期投資的業(yè)務(wù)部門(mén)，要有兩人以上的人員共同管理，對(duì)股票、債券和投資憑證的名稱(chēng)、數(shù)量、價(jià)值及存放日期做好詳細(xì)記錄，分別建立登記簿。除無(wú)記名證券外，企業(yè)購(gòu)入的應(yīng)盡快登記于企業(yè)名下，不得登記于經(jīng)辦人員名下。
3、對(duì)長(zhǎng)期投資業(yè)務(wù)做好詳細(xì)記錄，建立定期盤(pán)點(diǎn)制度。
對(duì)所屬企業(yè)，每隔半年(經(jīng)營(yíng)年度)清點(diǎn)(清理)一次資產(chǎn)負(fù)債和檢查經(jīng)營(yíng)情況;對(duì)非控股企業(yè)必須每年進(jìn)行一次投資和收益檢查工作。對(duì)股票和檢查債券投資，由財(cái)務(wù)部門(mén)做好會(huì)計(jì)記錄，對(duì)每一種股票和債券分別設(shè)立明細(xì)賬、并記錄其名稱(chēng)、面值、證券編號(hào)、數(shù)量、取得日期、經(jīng)紀(jì)人(證券商名稱(chēng))、購(gòu)入成本、收取股息或利息等。對(duì)個(gè)別其他投資也應(yīng)設(shè)置明細(xì)賬，核算投資及其投資收回等業(yè)務(wù)。每年至少組織一次清查盤(pán)點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。
4、如長(zhǎng)期投資出現(xiàn)虧損或總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，公司視情況授權(quán)財(cái)務(wù)部或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)虧損單位或項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，并據(jù)此對(duì)虧損予以確認(rèn)，做出處理決定。
5、公司所屬企業(yè)因故撤銷(xiāo)、合并、出讓時(shí)，應(yīng)按《公司法》的有關(guān)要求，認(rèn)真做好債權(quán)債務(wù)的清理工作。
(二)短期投資
1、短期投資業(yè)務(wù)，要由總經(jīng)理授權(quán)的主管業(yè)務(wù)部門(mén)和主要負(fù)責(zé)人辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)。一般按照經(jīng)辦提出——主管審核---總經(jīng)理批準(zhǔn)---實(shí)際投資---驗(yàn)收登記---到期收回等程序辦理。
2、有價(jià)證券的會(huì)計(jì)記錄、登記保管、定期盤(pán)點(diǎn)等制度可參照長(zhǎng)期投資辦法進(jìn)行。
3、短期投資如出現(xiàn)虧損時(shí)，公司授權(quán)財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審計(jì)，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后列虧。如出現(xiàn)較大虧損，公司可委托會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)該經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。
(三)對(duì)外大額存款
1、對(duì)外大額存款業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理。一般按信用調(diào)查---利息比較---主管審查---總經(jīng)理批準(zhǔn)---對(duì)外存款---到期收回等程序辦理。
2、大額存款利息商定要有兩人在場(chǎng)，還款收回、利息收入等要做好詳細(xì)記錄，及時(shí)入賬、要注意合法性和正確性。
第五章、銷(xiāo)貨與貨款管理
(一)企業(yè)的銷(xiāo)貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一由業(yè)務(wù)部辦理，其他部門(mén)及人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)一般按接受定單---確定采購(gòu)---銷(xiāo)貨通知---賒銷(xiāo)審查---發(fā)(送)貨---開(kāi)票---收款結(jié)算等程序辦理。
(二)業(yè)務(wù)部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和市場(chǎng)預(yù)測(cè)，編制銷(xiāo)售或營(yíng)業(yè)收入計(jì)劃，承接購(gòu)貨客戶(hù)的“訂貨單”，組織采購(gòu)工作。
(三)發(fā)貨通知單由業(yè)務(wù)部開(kāi)具，由財(cái)務(wù)審核確認(rèn)辦妥所有手續(xù)后，交給倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨和運(yùn)輸部門(mén)發(fā)運(yùn)或送貨。普通銷(xiāo)售發(fā)票由業(yè)務(wù)部門(mén)專(zhuān)人登記、保管、開(kāi)具。
(四)銷(xiāo)貨業(yè)務(wù)的貨款，全部通過(guò)財(cái)務(wù)部審核結(jié)算收款，在發(fā)票上加蓋財(cái)務(wù)收款專(zhuān)用章。賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)過(guò)信用審查，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將銷(xiāo)貨發(fā)票與銷(xiāo)貨單、訂貨單、運(yùn)(送)貨單相核對(duì)。
(五)由業(yè)務(wù)部制定價(jià)格目錄或定價(jià)辦法及退貨、折扣、折讓等問(wèn)題的處理規(guī)定，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核監(jiān)督。
(六)銷(xiāo)貨業(yè)務(wù)發(fā)生的退貨、調(diào)換等事項(xiàng)，同樣通過(guò)業(yè)務(wù)部按規(guī)定辦好業(yè)務(wù)手續(xù)后，憑單證到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理結(jié)算或轉(zhuǎn)賬等手續(xù)。
第六章、商品采購(gòu)與付款管理
(一)企業(yè)的商品采購(gòu)業(yè)務(wù)統(tǒng)一歸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理，其他部門(mén)人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。商品采購(gòu)業(yè)務(wù)和付款業(yè)務(wù)一般按請(qǐng)購(gòu)---訂貨---到貨---驗(yàn)收---付款等程序辦理。
(二)業(yè)務(wù)部應(yīng)根據(jù)銷(xiāo)售需要和庫(kù)存情況編制采購(gòu)供應(yīng)計(jì)劃，對(duì)計(jì)劃采購(gòu)定貨要簽訂合同或訂貨單。合同定單要求條款清楚、責(zé)任明確、內(nèi)容全面，按合同承付貨款有據(jù)，拒付有理。
(三)市場(chǎng)臨時(shí)采購(gòu)，由使用部門(mén)根據(jù)需求提出“請(qǐng)購(gòu)單”，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批后辦理。
(四)所有購(gòu)貨業(yè)務(wù)做到：情報(bào)準(zhǔn)、質(zhì)量好、價(jià)格低、數(shù)量清、供貨及運(yùn)輸方便、就地就近。
(五)采購(gòu)到貨，要由倉(cāng)庫(kù)和質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)進(jìn)行數(shù)量和質(zhì)量驗(yàn)收，并由倉(cāng)庫(kù)保管員、質(zhì)量檢查員及有關(guān)負(fù)責(zé)人在驗(yàn)收單上簽章。
(六)購(gòu)貨付款手續(xù)，商品采購(gòu)由業(yè)務(wù)部辦理，市場(chǎng)臨時(shí)采購(gòu)由使用部門(mén)辦理，按規(guī)定到財(cái)務(wù)部辦理請(qǐng)款付款手續(xù)。
(七)到貨驗(yàn)收后，由經(jīng)辦部門(mén)請(qǐng)款，經(jīng)辦人將審核無(wú)誤的定貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票賬單付在請(qǐng)款單后，按審批流程報(bào)批簽字后，到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理審核報(bào)銷(xiāo)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
(八)財(cái)務(wù)部將從倉(cāng)庫(kù)簽收的一份驗(yàn)收單與業(yè)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)轉(zhuǎn)來(lái)的發(fā)票所附的驗(yàn)收單進(jìn)行核對(duì)，以掌握購(gòu)貨業(yè)務(wù)的請(qǐng)款，報(bào)銷(xiāo)及在途物資的情況，。
第七章、商品采購(gòu)成本與費(fèi)用管理
(一)商品采購(gòu)業(yè)務(wù)由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。對(duì)于商品采購(gòu)成本費(fèi)用的控制，應(yīng)由業(yè)務(wù)部和財(cái)務(wù)部建立成本責(zé)任制，降低成本。財(cái)務(wù)部應(yīng)建立成本控制和成本核算制度。
(二)人事和工資的管理，嚴(yán)格考勤，核實(shí)工資的計(jì)算與發(fā)放，正確處理工資及福利費(fèi)的核算與分配。
(三)對(duì)期間費(fèi)用項(xiàng)目要合法合理，支出要符合開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，憑證手續(xù)要符合規(guī)定。
第八章、存貨與倉(cāng)庫(kù)管理
(一)加強(qiáng)存貨和倉(cāng)庫(kù)的管理，建立倉(cāng)庫(kù)經(jīng)濟(jì)核算，搞好有關(guān)基礎(chǔ)工作，做到賬卡、物、資金四一致。
(二)對(duì)存貨實(shí)行“永續(xù)盤(pán)存制”。建立收發(fā)存和領(lǐng)退的計(jì)量、計(jì)價(jià)、檢驗(yàn)及定期盤(pán)存(商品每月一次，低值易耗品每季度一次)與賬面結(jié)存核對(duì)的辦法。銷(xiāo)貨成本及日常耗用，按領(lǐng)發(fā)貨憑證計(jì)價(jià)確定。
(三)存貨計(jì)價(jià)方法：
商品采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)，低值易耗品及消耗性物料按先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)。
(四)領(lǐng)用低值易耗品，采用五五攤銷(xiāo)法。如一次領(lǐng)用數(shù)額較大，影響當(dāng)期成本費(fèi)用，可通過(guò)待攤費(fèi)用分次攤銷(xiāo)。對(duì)在用低值易耗品由使用部門(mén)和財(cái)務(wù)部進(jìn)行登記管理。
第九章、工薪與人事管理
(一)職工的聘用、解聘、離職和起薪、停薪及工資變動(dòng)等事項(xiàng)，應(yīng)由事務(wù)部及時(shí)以書(shū)面憑證通知財(cái)務(wù)部和員工所在部門(mén)，作為人事管理和計(jì)算工資的依據(jù)。
(二)工資的計(jì)算和支付，要嚴(yán)格按照考勤制度、工資標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行計(jì)算和發(fā)放。并根據(jù)工資總額和國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，正確計(jì)提應(yīng)付職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
(三)對(duì)職工的責(zé)任賠款，應(yīng)由有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和人事部門(mén)根據(jù)勞動(dòng)法規(guī)，并經(jīng)職工本人簽字同意后，方可轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部門(mén)扣款。
(四)領(lǐng)取工資均應(yīng)由本人簽章。本人不在應(yīng)由其指定人員或其同組人員代領(lǐng)，并由代領(lǐng)人簽章。在規(guī)定期限內(nèi)未領(lǐng)取的工資，由財(cái)務(wù)部開(kāi)具收據(jù)，記入“其他應(yīng)付款”賬戶(hù)。
(五)根據(jù)成本核算辦法，將工資及職工福利費(fèi)，按職工類(lèi)別合理分配記入營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用等有關(guān)賬戶(hù)。
第十章、收入、利潤(rùn)及其分配管理
(一)當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，要全部及時(shí)入賬，并與對(duì)應(yīng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本相互配比，減去當(dāng)期應(yīng)交的營(yíng)業(yè)稅金及附加和期間費(fèi)用后的余額，即為主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)，要能反映出企業(yè)的主要經(jīng)營(yíng)成果。
(二)當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的其他業(yè)務(wù)收入要全部及時(shí)入賬，并與對(duì)應(yīng)的其他業(yè)務(wù)支出相配比，計(jì)算出其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)。
(三)按規(guī)定計(jì)算投資收益，對(duì)投資收益的確定要符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，計(jì)算要合規(guī)，入賬要及時(shí)，處理要恰當(dāng);對(duì)投資損失的計(jì)算要合法、正確，實(shí)事求是。
(四)對(duì)營(yíng)業(yè)外收支項(xiàng)目的設(shè)置要合法、合理，收支項(xiàng)目的數(shù)額要真實(shí)、正確，財(cái)務(wù)處理要恰當(dāng)。
(五)企業(yè)利潤(rùn)總額按照國(guó)家規(guī)定做相應(yīng)調(diào)整后依法繳納所得稅，然后按規(guī)定的順序和一定比例進(jìn)行分配。
(六)企業(yè)發(fā)生年度虧損，可用下一年度的稅前利潤(rùn)彌補(bǔ);下一年度的利潤(rùn)不足彌補(bǔ)的，可以在5年內(nèi)延續(xù)彌補(bǔ)。5年內(nèi)不足彌補(bǔ)的，用稅后利潤(rùn)彌補(bǔ)或者經(jīng)董事會(huì)審議后依次用企業(yè)盈余公積、資本公積彌補(bǔ)。
第十一章、固定資產(chǎn)管理
(一)實(shí)行財(cái)產(chǎn)主管部門(mén)、財(cái)產(chǎn)使用部門(mén)和財(cái)務(wù)部綜合核算管理的分工負(fù)責(zé)制。
1、財(cái)產(chǎn)主管部門(mén)—設(shè)備及土建安裝工程為資產(chǎn)管理部，辦公設(shè)備為事務(wù)部。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)登記管理，建設(shè)和購(gòu)置、處置和報(bào)廢等業(yè)務(wù);
2、財(cái)產(chǎn)使用部門(mén)—負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的合理使用，保管維修;
3、財(cái)產(chǎn)核算管理部門(mén)—為財(cái)務(wù)部。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算，綜合價(jià)值管理，每年組織清查盤(pán)點(diǎn)一次。
(二)固定資產(chǎn)的建設(shè)與購(gòu)置，一般按下列程序辦理：
1、申請(qǐng)購(gòu)建—由使用部門(mén)提出增加固定資產(chǎn)的報(bào)告，交主管部門(mén)進(jìn)行可行性研究后，提出購(gòu)建報(bào)告;
2、審核批準(zhǔn)—報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn);
3、對(duì)外訂貨—由主管部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)外訂貨，簽訂建設(shè)安裝工程合同;
4、建設(shè)安裝—由主管部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督施工單位施工，按工程進(jìn)度付款;
5、驗(yàn)收使用—由主管部門(mén)組織驗(yàn)收，交付使用部門(mén)使用;
6、結(jié)算付款—根據(jù)固定資產(chǎn)購(gòu)建報(bào)告-訂貨、驗(yàn)收單、工程合同、完工交接單、竣工決算、發(fā)票收據(jù)等憑證單據(jù)，由主管部門(mén)審核無(wú)誤后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理付款結(jié)算手續(xù)。
(三)固定資產(chǎn)的處理與報(bào)廢：
固定資產(chǎn)的停用、出售或報(bào)廢處理，均由保管使用部門(mén)提出意見(jiàn)交主管部門(mén)審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行處理，并報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)審核后作賬務(wù)處理。
第十二章、分析和考核管理
(一)本公司使用下列財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：
1、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債×100%
2、速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)-存貨)/流動(dòng)負(fù)債×100%
3、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入/應(yīng)收賬款平均余額×100%
4、存貨周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)貨成本/平均存貨×100%
5、資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%
6、資本金利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/資本金總額×100%
7、營(yíng)業(yè)收入利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/營(yíng)業(yè)收入×100%
8、成本費(fèi)用利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/成本費(fèi)用總額×100%
(二)本公司各部門(mén)實(shí)行內(nèi)部考核。各部門(mén)費(fèi)用按費(fèi)用計(jì)劃開(kāi)支，節(jié)超按比例獎(jiǎng)罰。
為貫徹落實(shí)“以防為主、防消結(jié)合”的方針，切實(shí)搞好我局消防安全管理工作，特制定本制度。
1、我局消防安全工作由主管局長(zhǎng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”原則，局法人、各科室主要負(fù)責(zé)人、各住戶(hù)戶(hù)主分別為防火責(zé)任人。
2、我局職工、家屬人人有責(zé)做好防火安全工作。發(fā)現(xiàn)火災(zāi)應(yīng)及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)及消防部門(mén)報(bào)警，并積極參加撲救。
3、我局院內(nèi)嚴(yán)禁以任何理由燃放煙花鞭炮(春節(jié)應(yīng)在指定地點(diǎn)燃放)，違者予以罰款，一次兩百，以此累計(jì)。
4、嚴(yán)禁在辦公室和要害、重點(diǎn)防火部位及宿舍陽(yáng)臺(tái)上存放易燃、易爆和有毒物品。
5、嚴(yán)禁在我局院內(nèi)倉(cāng)庫(kù)、檔案室吸煙、用火。其周邊安全距離內(nèi)和院內(nèi)住宅陽(yáng)臺(tái)上禁止燃燒垃圾點(diǎn)火。
6、煙頭不準(zhǔn)亂丟，室內(nèi)廢紙、木屑等易燃物要及時(shí)清理并妥善處理。
7、各住戶(hù)生活用火，應(yīng)做到人離氣關(guān)、封火、封灶；嚴(yán)禁液化氣灶和煤灶在一個(gè)房間內(nèi)同時(shí)使用。
8、嚴(yán)禁私自使用電爐、電熱壺和亂接電源，凡院內(nèi)電器設(shè)備、線路維修，必須報(bào)局辦公室，安排持證電工作業(yè)。
9、愛(ài)護(hù)消防器材。消防栓、水帶、滅火器等器材供滅火專(zhuān)用，嚴(yán)禁擅自挪動(dòng)；消防通道嚴(yán)禁停車(chē)、堆放物品。
10、違反上述規(guī)定的，局辦公室可分別給予沒(méi)收物資、通報(bào)批評(píng)和罰款處理；造成損失或損失嚴(yán)重的依照《治安管理處罰條例》，直至追究刑事責(zé)任。對(duì)在消防工作中作出顯著成績(jī)的單位和個(gè)人，按照《中華人民共和國(guó)消防條例實(shí)施細(xì)則》有關(guān)規(guī)定給予表?yè)P(yáng)或獎(jiǎng)勵(lì)。
一、目的
本著公平、公正的原則，在公司內(nèi)推行績(jī)效考核工作，以建立長(zhǎng)期、穩(wěn)定和規(guī)范的績(jī)效考核制度。通過(guò)對(duì)員工的工作業(yè)績(jī)、工作能力及工作態(tài)度的評(píng)價(jià)，挖掘員工潛力，幫助員工正確認(rèn)識(shí)自我。為員工升遷、獎(jiǎng)懲以及薪酬調(diào)整提供合理的依據(jù)，同時(shí)為員工與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)之間提供一個(gè)正式溝通的機(jī)會(huì)，并使員工清楚公司對(duì)自己的真實(shí)評(píng)價(jià)。
二、適用范圍
本規(guī)定適用于年9月30日以前入職員工?？己吮矸譃楣芾砣藛T和一般員工;其中管理人員包括：項(xiàng)目部主管及以上管理人員;一般員工包括：副主管以下員工;所有參加考核人員均應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)考核表。
三、考核依據(jù)和原則
以考核前的工作業(yè)績(jī)、工作能力及工作態(tài)度等實(shí)際表現(xiàn)為依據(jù)。考核人要對(duì)被考核人員的工作表現(xiàn)評(píng)價(jià)要客觀、公正，盡量使用量化指標(biāo)衡量，必須根據(jù)日常工作中觀察到的客觀事實(shí)作出評(píng)價(jià)。必須排除考核者對(duì)被考評(píng)者的好惡、同情心等偏見(jiàn)。
四、考核辦法及程序
1、考核分為自評(píng)、初評(píng)、復(fù)評(píng)、審核。
2、自評(píng)：應(yīng)由被考核人自己給自己打分。被考核人應(yīng)客觀、公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)自己，自評(píng)分?jǐn)?shù)不計(jì)入考核總分。被考核人可以在員工意見(jiàn)欄反映自己對(duì)公司、對(duì)項(xiàng)目部或?qū)T工績(jī)效考核的意見(jiàn)和建議。
3、初評(píng)：由被考核者的直接主管或是以主管為核心的一個(gè)評(píng)價(jià)小組?？己苏邞?yīng)在評(píng)核前與被考核人進(jìn)行績(jī)效面談，聽(tīng)取被考核人意見(jiàn)，指出其成績(jī)和不足以及應(yīng)努力的方向。初評(píng)者在意見(jiàn)欄里詳細(xì)填寫(xiě)對(duì)被考核人的考察意見(jiàn)，針對(duì)被考核人素質(zhì)條件提出自己的意見(jiàn)和建議。
4、復(fù)評(píng)：由再上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)打分評(píng)判，如發(fā)現(xiàn)初核打分與員工自評(píng)打分相差懸殊，應(yīng)進(jìn)一步深入了解情況，以求得更加公正、客觀。同時(shí)對(duì)初評(píng)者的工作能力、水平和客觀、公正性有一個(gè)了解。
5、審核：由人事行政部根據(jù)初評(píng)、復(fù)評(píng)打分進(jìn)行加權(quán)平均，得出最終分?jǐn)?shù)，并對(duì)各項(xiàng)目部所有員工績(jī)效考核情況進(jìn)行綜合統(tǒng)計(jì)。
6、公司領(lǐng)導(dǎo)層可根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，制定員工晉級(jí)、加薪、降薪、辭退等方案。
7、本次績(jī)效考核增加對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理的考核，除了延續(xù)以前的績(jī)效考核方式：一線普通員工參加工資固定調(diào)整績(jī)效考核;部門(mén)、區(qū)域負(fù)責(zé)人或骨干員工參加每月根據(jù)績(jī)效及總部檢查的情況而浮動(dòng)的績(jī)效考核。項(xiàng)目經(jīng)理參加浮動(dòng)獎(jiǎng)金部分的績(jī)效考核。
8、由總部規(guī)定考核額度并于每月5日之前將考核打分及獎(jiǎng)金額度下發(fā)到項(xiàng)目部，項(xiàng)目經(jīng)理于每月10日前將獎(jiǎng)金分配表報(bào)到人事行政部。項(xiàng)目經(jīng)理的獎(jiǎng)金部分由總部根據(jù)每月檢查打分情況確定;職能部門(mén)經(jīng)理的獎(jiǎng)金由總經(jīng)理根據(jù)當(dāng)月經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況確定。
五、考核程序
自評(píng)
初核
復(fù)核
普通員工
員工自評(píng)
直接主管
項(xiàng)目經(jīng)理
主管級(jí)員工
員工自評(píng)
項(xiàng)目經(jīng)理
副總經(jīng)理/總監(jiān)
總部人員
員工自評(píng)
本部門(mén)經(jīng)理
總經(jīng)理
經(jīng)理級(jí)員工
員工自評(píng)
總經(jīng)理
第一章總則
第一條為加強(qiáng)員工宿舍的管理，保證宿舍的安全、文明、整潔，使員工有一個(gè)良好的生活環(huán)境，以提高工作效率，特制訂本制度。
第二條適用范圍：本制度適用于公司內(nèi)住宿員工。
第三條責(zé)任部門(mén)：公司員工宿舍管理由管理部負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)員工宿舍公共設(shè)施的`申購(gòu)、維護(hù)及報(bào)修，監(jiān)督檢查員工宿舍的各種安全、衛(wèi)生情況。
第二章入住與退宿相關(guān)手續(xù)
第四條員工申請(qǐng)住宿條件及方式：
4.1公司員工于轄區(qū)內(nèi)無(wú)適當(dāng)住所或交通不便者，可至管理部申請(qǐng)住宿（并辦理相關(guān)手續(xù)）。
4.2凡有以下情況之一者，不得住宿：
4.2.1患有傳染病者。
4.2.2有不良嗜好者。
第五條退宿：?jiǎn)T工離職(包括自動(dòng)辭職、解聘等)時(shí)，應(yīng)于離職3日內(nèi)到管理部辦理移交手續(xù)，清點(diǎn)財(cái)物，遷離宿舍，不得借故拖延，違者由公司強(qiáng)制遷出；員工因其他原因不需在員工宿舍住宿，應(yīng)至管理部提出申請(qǐng)并立即辦理宿舍相關(guān)物品移交手續(xù)，并于3日內(nèi)在人將個(gè)人物品搬離員工宿舍。
第三章宿舍日常管理制度
第六條任何員工未經(jīng)公司許可，不得擅自留宿外人。
第七條員工不得于宿舍內(nèi)有酗酒、賭博、打架斗毆、吵鬧、吸煙等不良行為。
第八條注意宿舍內(nèi)安全用電，集體宿舍室內(nèi)禁止燒煮、烹飪或私自接配電線并裝接額定功率大于400W電器；人員離開(kāi)務(wù)必檢查并關(guān)掉所有電器電源。
第九條注意安全，防火防盜；員工離開(kāi)宿舍必須關(guān)好門(mén)窗；室內(nèi)嚴(yán)禁使用或存放危險(xiǎn)及違禁物品；現(xiàn)金、財(cái)物等應(yīng)妥善保管，貴重物品應(yīng)避免攜入，遺失由各自負(fù)責(zé)。
第十條住宿人員不得有意損壞宿舍公共財(cái)產(chǎn)及設(shè)施，如造成損壞，由管理部酌情處理，由責(zé)任人員負(fù)擔(dān)該項(xiàng)修理費(fèi)或賠償費(fèi)并視情節(jié)輕重予以其他處罰。
第十一條員工宿舍應(yīng)保持良好的衛(wèi)生狀況并應(yīng)遵守：
11.1個(gè)人物品擺放整齊；不得隨手亂拋垃圾；垃圾應(yīng)及時(shí)清理。
11.2安排衛(wèi)生值日人員并應(yīng)保持地面及門(mén)前清潔；每周應(yīng)最少組織一次大掃除以清潔衛(wèi)生死角；保持：宿舍內(nèi)整潔衛(wèi)生，室內(nèi)無(wú)雜物，地面、墻面無(wú)污跡，天花板無(wú)蛛網(wǎng)，空氣清新、無(wú)異味。
11.3污穢、廢物、垃圾等應(yīng)集中于指定場(chǎng)所傾倒。
11.4不得于墻壁、櫥柜上隨意張貼字畫(huà)或釘物品。
11.5標(biāo)準(zhǔn)：
地面：室內(nèi)地面無(wú)垃圾、痰跡、積水、鞋子擺放整齊。
墻面：墻面清潔，無(wú)印跡，不釘釘子，室內(nèi)不準(zhǔn)拉繩子、鐵絲。墻面墻角無(wú)蜘蛛網(wǎng)。
鋪面：衣物、被子疊放整齊，床單平整；
室內(nèi)保持空氣新鮮、無(wú)異味；門(mén)窗玻璃清潔，不私接電線，不違章用電.衛(wèi)生間無(wú)污物、污跡。
窗臺(tái)無(wú)灰塵。
第十二條管理部負(fù)責(zé)隨機(jī)檢查，發(fā)現(xiàn)有違紀(jì)行為按5元/處處罰。
第四章附則
第十三條本制度自頒布之日開(kāi)始實(shí)行。
為了規(guī)范小區(qū)業(yè)主委員會(huì)公章的保管和使用，防止腐敗、瀆職、濫用職權(quán)等行為的發(fā)生，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，特制定本制度。
第一章總則
第一條：業(yè)主委員會(huì)公章是業(yè)主大會(huì)的財(cái)物，任何人不得據(jù)為己有，隨意使用。
第二條：業(yè)主委員會(huì)的決定、決議自半數(shù)以上有表決權(quán)的委員簽字之時(shí)起生效，無(wú)須加蓋業(yè)主委員會(huì)公章;必要時(shí)加蓋業(yè)主委員會(huì)公章則僅作證明使用，不得以未加蓋業(yè)主委員會(huì)公章為由否定業(yè)主委員會(huì)決定、決議的有效性;只加蓋業(yè)主委員會(huì)公章但沒(méi)有半數(shù)以上有表決權(quán)的委員簽字的文件，不得視為業(yè)主委員會(huì)的決定、決議。
第三條：業(yè)主大會(huì)會(huì)議主席團(tuán)(籌備組)的決定、決議自半數(shù)以上業(yè)主大會(huì)會(huì)議主席團(tuán)(籌備組)成員簽字之時(shí)起生效，無(wú)須加蓋業(yè)主委員會(huì)公章;必要時(shí)加蓋業(yè)主委員會(huì)公章則僅作證明使用，不得以未加蓋業(yè)主委員會(huì)公章為由否定業(yè)主大會(huì)會(huì)議主席團(tuán)(籌備組)決定、決議的有效性。
第四條：業(yè)主大會(huì)的決定、決議自業(yè)主大會(huì)按有效票權(quán)數(shù)表決通過(guò)之時(shí)起生效，無(wú)須加蓋業(yè)主委員會(huì)公章;必要時(shí)加蓋業(yè)主委員會(huì)公章則僅作證明使用，不得以未加蓋業(yè)主委員會(huì)公章為由否定業(yè)主大會(huì)決定、決議的有效性;只加蓋業(yè)主委員會(huì)公章但未經(jīng)業(yè)主大會(huì)表決通過(guò)的文件，不得當(dāng)然視為業(yè)主大會(huì)的決定、決議。
第五條：業(yè)主委員會(huì)公章因故無(wú)法正常使用時(shí)，可以以半數(shù)以上有表決權(quán)委員簽字的方式代替加蓋業(yè)主委員會(huì)公章，同時(shí)采取一切合理手段予以追繳或廢除后重新刻制。
第二章公章的保管
第六條：業(yè)主委員會(huì)公章由專(zhuān)人保管，一般由業(yè)主委員會(huì)主任、副主任保管，也可由業(yè)主委員會(huì)決議另行指定專(zhuān)人保管。
第七條：業(yè)主委員會(huì)公章保管人應(yīng)妥善保管公章，不得委托他人代為管理公章，不得隨意擺放，以防止他人盜用，更不能將公章交于他人任意使用。
第八條：業(yè)主委員會(huì)公章保管人必須妥善保存公章使用申請(qǐng)單、登記簿和蓋章文件的復(fù)印件等文件。
第九條：保管業(yè)主委員會(huì)公章的業(yè)主委員會(huì)委員被暫時(shí)停止工作或資格終止的，應(yīng)當(dāng)自停止工作或終止之日起3日內(nèi)將其保管的公章移交給業(yè)主委員會(huì)決議指定的專(zhuān)人。
第十條：更換業(yè)主委員會(huì)公章保管人的，原保管人應(yīng)將公章及公章使用申請(qǐng)單、登記簿、蓋章文件的復(fù)印留底存檔文件等資料一并移交。
第三章公章的使用
第十一條：使用業(yè)主委員會(huì)公章的程序?yàn)椋?/p>
1.使用人填寫(xiě)公章使用申請(qǐng)單，注明事由并簽字;
2.批準(zhǔn)人員在申請(qǐng)單上或須蓋章文件上簽字;
3.公章審核人員審核同意后在申請(qǐng)單上簽字;
4.公章保管人員在公章使用登記簿上登記蓋章事由，并由使用人簽字、填寫(xiě)日期;
5.公章保管人員加蓋公章;
6.申請(qǐng)單和加蓋公章的文件復(fù)印留底存檔。
第十二條：業(yè)主委員會(huì)公章使用的批準(zhǔn)人員為半數(shù)以上有表決權(quán)的業(yè)主委員會(huì)委員，審核人員為業(yè)主委員會(huì)輪值主任或備案主任，也可由業(yè)主委員會(huì)決議另行指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)審核。
第十三條：對(duì)于存在明顯的錯(cuò)誤，不宜加蓋公章的，公章審核人員和保管人有責(zé)任提醒批準(zhǔn)加蓋公章的人員，并且有權(quán)拒絕任何違反本制度加蓋公章的要求，但無(wú)權(quán)拒絕符合本制度的蓋章要求。
第四章審批權(quán)限
第十四條：下列事項(xiàng)無(wú)須批準(zhǔn)人員批準(zhǔn)，經(jīng)公章使用審核人員審核同意后可直接加蓋業(yè)主委員會(huì)公章：
1.業(yè)主車(chē)輛在建筑區(qū)劃內(nèi)出險(xiǎn)，需要業(yè)主委員會(huì)在現(xiàn)場(chǎng)證明上蓋章;
2.業(yè)主委員會(huì)成員的任職證明;
3.須蓋章文件已經(jīng)有半數(shù)以上業(yè)主大會(huì)會(huì)議主席團(tuán)(籌備組)成員簽字的業(yè)主大會(huì)會(huì)議決議和文告;
4.在已經(jīng)按程序加蓋過(guò)公章的仍然有效的文件復(fù)印件上經(jīng)審核一致后加蓋公章;
5.以業(yè)主委員會(huì)名義發(fā)給相關(guān)單位的一般性函件(函件上須有輪值主任或備案主任的簽字)，該等函件不得包含有業(yè)主委員會(huì)承諾義務(wù)和責(zé)任等內(nèi)容;
6.已經(jīng)有生效決議的，以業(yè)主大會(huì)或業(yè)主委員會(huì)名義提起訴訟的起訴狀、授權(quán)委托書(shū)，及訴訟過(guò)程中需要提交的證據(jù)材料;
7.按已經(jīng)生效的，以業(yè)主大會(huì)或業(yè)主委員會(huì)名義簽署的合同約定，催促合同相對(duì)方履行合同的函件;
8.向有關(guān)部門(mén)申請(qǐng)政策解釋、投訴的文件;
9.本制度第十四、十五、十六、十七、十八條規(guī)定事項(xiàng)以外，經(jīng)業(yè)主委員會(huì)決議，可以由審核人員審核同意后加蓋業(yè)主委員會(huì)公章的其他事項(xiàng)。
第十五條：下列事項(xiàng)必須有半數(shù)以上有表決權(quán)的委員在申請(qǐng)單上或須蓋章文件上簽字，才可以加蓋業(yè)主委員會(huì)公章：
1.以業(yè)主委員會(huì)名義簽署的各種合同、備忘錄(合同、備忘錄文本須有輪值主任或備案主任的簽字);
2.向政府有關(guān)部門(mén)、其他單位申請(qǐng)辦理有關(guān)事宜的手續(xù)文件。
第十六條：下列事項(xiàng)必須有半數(shù)以上有表決權(quán)的委員在須蓋章文件上簽字，才可以加蓋業(yè)主委員會(huì)公章：
1.以業(yè)主委員會(huì)名義發(fā)布的各類(lèi)須向業(yè)主公示的文件;
2.業(yè)主委員會(huì)的決定、決議;
3.專(zhuān)項(xiàng)維修基金使用的申請(qǐng)文件、管理情況報(bào)告;
4.公共服務(wù)性收費(fèi)的財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)果及其他財(cái)務(wù)性文件;
5.本制度和業(yè)主委員會(huì)決議沒(méi)有明確規(guī)定可以加蓋業(yè)主委員會(huì)公章的事項(xiàng)。
第十七條：下列事項(xiàng)必須具有有效的業(yè)主大會(huì)決議，并且半數(shù)以上有表決權(quán)的委員在申請(qǐng)單上或須蓋章文件上簽字，才可以加蓋業(yè)主委員會(huì)公章：
1.以業(yè)主大會(huì)名義簽署的各類(lèi)合同;
2.以業(yè)主大會(huì)名義發(fā)布的各類(lèi)須向業(yè)主公示的文告，但已經(jīng)有半數(shù)以上業(yè)主大會(huì)會(huì)議主席團(tuán)(籌備組)成員簽字的決議和文告除外;
第十八條：在緊急情況下，有五名以上業(yè)主證明或有關(guān)政府部門(mén)證明，必須使用業(yè)主委員會(huì)公章，但無(wú)法完成公章使用手續(xù)的，公章保管人經(jīng)電話征得半數(shù)以上有表決權(quán)的業(yè)主委員會(huì)委員同意后，可以先予加蓋公章，但公章保管人須在事后三天內(nèi)補(bǔ)齊蓋章手續(xù)。
一、庫(kù)存現(xiàn)金管理
1、出納現(xiàn)金須日清月結(jié)、每天盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)核對(duì)，每月會(huì)計(jì)參與的不定期盤(pán)點(diǎn)及月末盤(pán)點(diǎn)不少于兩次，并且出具《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》；
2、超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金（20__元）應(yīng)及時(shí)存入銀行；
3、攜帶現(xiàn)金或支票往返銀行辦理業(yè)務(wù)需乘公司車(chē)輛或打車(chē)；
4、出納保險(xiǎn)柜中，禁止存放任何私人財(cái)物，避免公私混淆，不得私設(shè)“小金庫(kù)”，取得的貨幣資金必須及時(shí)入賬，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬；不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)白條抵庫(kù)，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，不準(zhǔn)保存賬外公款，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的部門(mén)或人員辦理資金業(yè)務(wù)或直接接觸資金；
二、支票管理
1、須建立《支票購(gòu)買(mǎi)登記簿》并制作《支票領(lǐng)用登記簿》，新購(gòu)支票由出納分類(lèi)按支票號(hào)碼順序登記，使用完畢后需由會(huì)計(jì)或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行簽字確認(rèn)；
2、支票簽發(fā)應(yīng)在《支票領(lǐng)用登記簿》中登記支票號(hào)碼、支票用途、票面金額、內(nèi)部經(jīng)辦人、領(lǐng)取人、領(lǐng)取人電話等相關(guān)信息，領(lǐng)取人需親自簽字確認(rèn)；
3、出納負(fù)責(zé)及時(shí)跟進(jìn)收取支票進(jìn)賬后的正式回單；
三、日記賬管理
1、出納每日完成收付款業(yè)務(wù)后，即時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬（手工賬或電子賬）；
2、根據(jù)審核后蓋有“現(xiàn)金/銀行收訖”、“現(xiàn)金/銀行付訖”的現(xiàn)金/銀行收款憑證、現(xiàn)金/銀行付款憑證，逐日逐筆順序登記；
3、記賬內(nèi)容必須與會(huì)計(jì)憑證一致，每一筆賬都要記明記賬憑證的日期、編號(hào)、摘要、金額和對(duì)應(yīng)科目等；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的摘要以能夠清楚表述業(yè)務(wù)內(nèi)容為度；
4、應(yīng)逐筆分行記錄，得將收款憑證或付款憑證合并登記，也不得將收款付款相抵后以差額登記；
5、每筆業(yè)務(wù)登記后均須結(jié)出賬面余額，并登記每日收入和支出的合計(jì)數(shù)。
1、員工入職后由主管或上級(jí)安排床鋪，一律按照主管或上級(jí)安排的房號(hào)床號(hào)住宿，在未經(jīng)許可不得隨意更換，否則給予紀(jì)律處分。
2、公司統(tǒng)一安排員工住宿，如有外宿者必須向部門(mén)主管提出申請(qǐng)，得到項(xiàng)目經(jīng)理同意后方可外宿。
3、離職員工必須在離職后兩天內(nèi)搬離，拒不搬離的將采取強(qiáng)制措施處理。
4、不允許外來(lái)人員在本宿舍留宿，違者將給予書(shū)面警告。
5、嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)大聲喧嘩、吵鬧，晚上23：00點(diǎn)后應(yīng)關(guān)閉收音機(jī)、電視機(jī)，以免影響他人休息；異性晚上23：00點(diǎn)至早上8：00點(diǎn)期間，禁止竄房。
6、消防設(shè)備不是在消防緊急的&39;情況，嚴(yán)禁使用。
7、保持墻體衛(wèi)生，嚴(yán)禁在墻上釘、貼、涂畫(huà)、懸掛物品等。
8、節(jié)約用水、電、煤氣，不用時(shí)注意關(guān)燈、關(guān)煤氣、關(guān)水龍頭和電器開(kāi)關(guān)。
9、嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)亂拉電線和改裝插座，宿舍內(nèi)禁止使用電爐、熱水棒、液化氣等電器，不得存放易燃易爆物品，如有違反將給予紀(jì)律處分。
10、講究安全衛(wèi)生，嚴(yán)禁高空拋物，以免砸傷他人或破壞環(huán)境衛(wèi)生。
11、員工要養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣，保持宿舍清潔，起床后要把個(gè)人床上用品，衣物等東西擺放整齊。
12、個(gè)人貴重物品要注意保管好，不要隨意亂放，以免丟失，造成損失。
13、外出，宿舍無(wú)人時(shí)，記得關(guān)窗、鎖門(mén)，注意防盜。
14、員工在衛(wèi)生間、沐浴室使用后的衛(wèi)生紙等物品要丟入垃圾桶內(nèi)，以免下水道堵塞，影響正常使用。
15、嚴(yán)禁在宿舍內(nèi)酗酒、打架斗毆、打麻將及任何形式的賭博行為，違者將給予最后警告，甚至開(kāi)除處分。
16、員工損壞、遺失公司財(cái)物的一律照價(jià)賠償；無(wú)法查清當(dāng)事人的由該房員工共同承擔(dān)賠償責(zé)任并歡迎員工監(jiān)督、舉報(bào)（公司對(duì)舉報(bào)內(nèi)容絕對(duì)保密）。
以上制度員工如有違反，視情節(jié)、后果輕重，人力行政部有權(quán)給任何員工簽過(guò)失單、罰款直至開(kāi)除。員工若無(wú)法簽認(rèn)或拒絕簽認(rèn)，該處罰同樣生效。
1、車(chē)輛的管理、調(diào)度
1.1公司所有車(chē)輛由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)管理。
1.2配送車(chē)輛由物流部調(diào)度，公務(wù)用車(chē)和私人借車(chē)必須是保證物流業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)之上方可調(diào)度，否則不予以批準(zhǔn)。
1.3公務(wù)車(chē)由總經(jīng)辦進(jìn)行調(diào)度，員工因公務(wù)出車(chē)，必須填寫(xiě)出車(chē)申請(qǐng)單，報(bào)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)辦負(fù)責(zé)人審批簽字后，方可出車(chē)，同時(shí)，在出車(chē)申請(qǐng)單上真實(shí)地填寫(xiě)出車(chē)情況;
1.4員工個(gè)人不得隨意借用公司車(chē)輛，但員工有特殊原因，需要用車(chē)的，填寫(xiě)出車(chē)申請(qǐng)單，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可出車(chē);所發(fā)生的停車(chē)費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)等附加費(fèi)用由員工自己負(fù)擔(dān)。
1.5未經(jīng)批準(zhǔn)，任何人不得私自調(diào)用公司車(chē)輛。私自開(kāi)車(chē)造成的一切經(jīng)濟(jì)及法律責(zé)任由責(zé)任人承擔(dān)，公司有權(quán)根據(jù)情節(jié)給予扣績(jī)效分、通報(bào)批評(píng)、降級(jí)、降職的處分，情節(jié)嚴(yán)重的，予以開(kāi)除。
2、車(chē)輛的安全
2.1車(chē)輛需按規(guī)定進(jìn)行維修和保養(yǎng)。
2.2駕駛員須嚴(yán)格遵守國(guó)家的道路交通法規(guī)和公司制定的有關(guān)規(guī)定。因違反上述法規(guī)和規(guī)定，所造成的損失由駕駛員負(fù)責(zé)全責(zé)。
2.3堅(jiān)持定人定車(chē)制度，駕駛員不得將車(chē)交與他人駕駛(特殊情況報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn))。
2.4應(yīng)堅(jiān)持“六不”開(kāi)車(chē)：酒后不開(kāi)車(chē)、疲勞不開(kāi)車(chē)、有情緒不開(kāi)車(chē)、有故障不開(kāi)車(chē)、證照不齊不開(kāi)車(chē)、無(wú)安排不開(kāi)車(chē)。
2.5收車(chē)后，車(chē)輛必須停放在公司規(guī)定地點(diǎn)，不得異地停放或開(kāi)回家停放(特殊情況經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn))。
2.6堅(jiān)持每周六安全檢查工作。
2.7為保證車(chē)輛行駛的安全，對(duì)于連續(xù)行車(chē)及休息不足的駕駛員應(yīng)安排適當(dāng)?shù)男菹ⅰ?/p>
3、車(chē)輛的維護(hù)及修理
3.1駕駛員必須經(jīng)常性地進(jìn)行車(chē)輛的日常維護(hù)保養(yǎng)，每天上班前對(duì)車(chē)輛進(jìn)行例行檢查(如油、水、胎、電等)和衛(wèi)生清理。每周六對(duì)車(chē)輛內(nèi)外及引擎進(jìn)行全面的清潔、檢查、保養(yǎng)。
3.2車(chē)輛維修由配送部主管負(fù)責(zé)鑒定。對(duì)于車(chē)輛出現(xiàn)的問(wèn)題，鑒定是小問(wèn)題，由駕駛員自行維修;鑒定為須進(jìn)修理廠維修的，由配送主管填寫(xiě)《車(chē)輛報(bào)修單》，經(jīng)行政人事部經(jīng)理簽字，每次預(yù)計(jì)超過(guò)500元的報(bào)總經(jīng)理簽字。
3.3駕駛員憑批準(zhǔn)后的報(bào)修單到公司指定修理廠修理，在修理過(guò)程中駕駛員應(yīng)在場(chǎng)監(jiān)督廠家修理，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向配送主管匯報(bào)。
3.4公司車(chē)輛實(shí)行定點(diǎn)加油。
4、駕駛員管理
4.1保持車(chē)輛衛(wèi)生，愛(ài)護(hù)車(chē)輛，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和故障及時(shí)處理或報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)。
4.2認(rèn)真填寫(xiě)出車(chē)日志，做好時(shí)間、里程、配送量、停車(chē)費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)等記錄。
4.3違章駕駛的罰款由駕駛員自行承擔(dān)，因駕駛員違章而造成的交通事故，并給公司造成損失的，由駕駛員自己負(fù)擔(dān)。
4.4配送主管負(fù)責(zé)好駕駛員管理、車(chē)輛加油、維修、保養(yǎng)安排，證照手續(xù)辦理及管理，費(fèi)用核算等工作。
4.5保管好隨車(chē)工具資料和物品，若需增換隨車(chē)物品，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。違者照價(jià)賠償。
4.6每月第一個(gè)工作日，駕駛員必須將該月的行車(chē)日志和駕駛員月報(bào)報(bào)物流部和總經(jīng)辦檢查，核實(shí)。
5、使用表格
為了更好地加強(qiáng)發(fā)票管理制度和財(cái)務(wù)監(jiān)督，保障稅收收入，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)制定的發(fā)票管理規(guī)定，結(jié)合我公司實(shí)際情況，特制定如下制度：
一、本公司的發(fā)票由專(zhuān)人負(fù)責(zé)領(lǐng)取、開(kāi)具、保管及諸項(xiàng)業(yè)務(wù)，非發(fā)票管理人員不得代辦有關(guān)發(fā)票業(yè)務(wù)。
二、開(kāi)具發(fā)票必須按規(guī)定的時(shí)限、順序、逐欄、全部聯(lián)一次性如實(shí)開(kāi)具，內(nèi)容真實(shí)，字跡清楚。
三、不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、涂改、代開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票，不得拆開(kāi)本使用專(zhuān)用發(fā)票，不得擴(kuò)大專(zhuān)用發(fā)票使用范圍，不得跨規(guī)定的使用區(qū)域攜帶、郵寄、運(yùn)輸空白發(fā)票。
四、填開(kāi)發(fā)票必須在發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入時(shí)開(kāi)具發(fā)票，未發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)一律不準(zhǔn)開(kāi)具發(fā)票。
五、必須按規(guī)定妥善存放、保管專(zhuān)用發(fā)票，不得放置在不安全地方。
六、已經(jīng)開(kāi)具的發(fā)票存根應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定存放和保管，不得擅自損毀，應(yīng)當(dāng)保存五年，保存期滿(mǎn)，報(bào)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后銷(xiāo)毀。
七、在使用發(fā)票過(guò)程中，如不慎丟失、損毀，應(yīng)于丟失當(dāng)日（24小時(shí)內(nèi)）書(shū)面報(bào)告主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，并接受稅務(wù)機(jī)關(guān)的處理。
八、虛心接受稅務(wù)機(jī)關(guān)依法檢查，如實(shí)反映發(fā)票的領(lǐng)、用、存情況，并提供有關(guān)資料，不得拒絕、隱瞞。
一、填開(kāi)發(fā)票時(shí)，應(yīng)按順序號(hào)，全份復(fù)寫(xiě)，并蓋單位發(fā)票印章。各欄目?jī)?nèi)容應(yīng)填寫(xiě)真實(shí)、完整，包括客戶(hù)名稱(chēng)、項(xiàng)目、數(shù)量、單位、金額。未填寫(xiě)的大寫(xiě)金額單位應(yīng)劃上“○”符號(hào)封項(xiàng)；作廢的發(fā)票應(yīng)整份保存，并注明“作廢”字樣。五、嚴(yán)禁超范圍或攜往外市使用發(fā)票；嚴(yán)禁偽造、涂改、撕毀、挖補(bǔ)、轉(zhuǎn)借、代開(kāi)、買(mǎi)賣(mài)、拆本和單聯(lián)填寫(xiě)。
二、開(kāi)具發(fā)票后，如發(fā)生銷(xiāo)貨退回情況需開(kāi)紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票，并注明“作廢”字樣或取得對(duì)方有效證明。
三、使用發(fā)票的部門(mén)和個(gè)人應(yīng)妥善保管發(fā)票，不得丟失；如發(fā)票丟失，應(yīng)于丟失當(dāng)日用書(shū)面報(bào)告財(cái)務(wù)部，再由財(cái)務(wù)部上報(bào)處理。
四、增值稅發(fā)票的有關(guān)特殊規(guī)定，按有關(guān)相應(yīng)的規(guī)定執(zhí)行。
五、如因發(fā)票管理不善而發(fā)生稅務(wù)部門(mén)罰款，公司將直接追究有關(guān)部門(mén)和人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
六、公司內(nèi)部使用的各種單據(jù)參照本制度管理。
一、制定目的
為加強(qiáng)林業(yè)局食堂的規(guī)范化管理，提高食堂服務(wù)能力服務(wù)和質(zhì)量，為全體干部職工營(yíng)造良好的就餐環(huán)境，特制定本制度。
二、職責(zé)分工
(一)食堂管理員
1、遵守財(cái)務(wù)制度，按要求做好用餐人員記錄和收支流水賬，月末遞交財(cái)務(wù)作為成本核算的依據(jù)，按規(guī)定程序結(jié)算報(bào)賬;
2、負(fù)責(zé)食堂所需主副食原料及每日菜品的采購(gòu)，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，盡量做到品種多樣化，精打細(xì)算，合理安排用餐量;
3、督促食堂工作人員搞好衛(wèi)生，做到廚房、餐廳及周邊環(huán)境的干凈整潔，保證飲食安全;
4、經(jīng)常對(duì)食堂電氣設(shè)備、水電設(shè)施進(jìn)行保養(yǎng)和檢查，發(fā)現(xiàn)不安全隱患及時(shí)相應(yīng)采取措施;
5、管理好食堂炊具、餐具、桌椅、電器等固定資產(chǎn)，按需及時(shí)添置有關(guān)設(shè)備，確保食堂工作的順利運(yùn)作;
6、對(duì)統(tǒng)一購(gòu)入的商品物資物品進(jìn)行清點(diǎn)驗(yàn)收和入庫(kù)保管，有需要時(shí)按規(guī)定憑單發(fā)放。
(二)食堂工作人員
1、廚師：負(fù)責(zé)每日購(gòu)入菜品的驗(yàn)收，按時(shí)準(zhǔn)備一日三餐，注重飲食的葷素搭配;確保物品在保質(zhì)期內(nèi)用完，不造成浪費(fèi);負(fù)責(zé)廚房炊事設(shè)備的安全使用，杜絕意外事故發(fā)生。
2、副手：負(fù)責(zé)廚房、餐廳及周邊環(huán)境的清潔衛(wèi)生，經(jīng)常保持室內(nèi)外干凈整潔;做好菜品洗切、調(diào)料備用等等烹飪前期工作;做好廚灶具、餐具的清洗和消毒，每天用餐完畢要將餐桌收拾干凈，椅凳擺放整齊。
(三)辦公室負(fù)責(zé)人
1、監(jiān)督檢查食堂安全衛(wèi)生、飯菜質(zhì)量、執(zhí)行管理制度等情況，定期征求干部職工意見(jiàn)，針對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題制定改進(jìn)措施;
2、負(fù)責(zé)各種內(nèi)部派餐申請(qǐng)的核實(shí)和確認(rèn)，嚴(yán)格按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)下達(dá)派餐意見(jiàn);。
3、負(fù)責(zé)公務(wù)接待申報(bào)事項(xiàng)的簽批，監(jiān)督公務(wù)接待管理制度的有效執(zhí)行。
(四)財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人
1、復(fù)核食堂每月收支金額，審核報(bào)賬單據(jù)，核定局機(jī)關(guān)干部職工在食堂就餐人數(shù)和單位應(yīng)補(bǔ)貼費(fèi)用;
2、根據(jù)實(shí)際需要提出接待物品采購(gòu)計(jì)劃，計(jì)劃內(nèi)容包括需購(gòu)商品名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)、金額、供貨商等，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)組織采購(gòu)。
3、做好接待物品出入庫(kù)登記，統(tǒng)計(jì)結(jié)存數(shù)量，定期會(huì)同食堂管理員、辦公室負(fù)責(zé)人對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)核對(duì);
4、定期進(jìn)行成本核算，嚴(yán)格控制支出，為食堂管理的規(guī)范化提出合理性建議。
三、管理內(nèi)容
(一)內(nèi)部用餐
1、單位干部職工(含臨聘人員)在食堂就餐，每月交納伙食費(fèi)100元/人，單位每月以150元/人作為福利予以補(bǔ)貼;職工子女在食堂就餐的，若為高中以下(含高中)學(xué)生，每月交納伙食費(fèi)100元/人;其他情況同視為職工家屬，每月交納伙食費(fèi)200元/人。單位不予補(bǔ)貼子女及家屬伙食費(fèi)。(補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)待定，后附測(cè)算方案供領(lǐng)導(dǎo)定奪)
2、食堂在法定、傳統(tǒng)節(jié)日或遇其他特殊事項(xiàng)，如歡迎新進(jìn)、歡送退休等集體會(huì)餐，由辦公室通知食堂管理員適當(dāng)安排加菜以豐富干部職工伙食，標(biāo)準(zhǔn)不超過(guò)每人每餐5元。加餐費(fèi)用單獨(dú)記賬、匯總，及時(shí)報(bào)賬。
3、集中人員加班、召開(kāi)系統(tǒng)一般性會(huì)議等內(nèi)部用餐一律在食堂安排，由召集部門(mén)填寫(xiě)《內(nèi)部用餐申請(qǐng)單》，為期一天以?xún)?nèi)的由辦公室負(fù)責(zé)人直接簽批，一天以上的需報(bào)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交由食堂管理員具體安排。
4、工作餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)每天每人不超過(guò)10元，不安排煙酒;會(huì)議餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)每人每天不超過(guò)15元，中午不安排煙酒。若只安排中午或晚上其中一餐的，每人每餐不超過(guò)8元。
5、食堂管理員要對(duì)工作餐費(fèi)和會(huì)議餐費(fèi)分別單獨(dú)記賬，結(jié)束后憑支出單據(jù)及用餐申請(qǐng)單向財(cái)務(wù)結(jié)算報(bào)賬。
(二)對(duì)外接待
①單位來(lái)客接待原則上在食堂安排，實(shí)行提前報(bào)餐制，由接待經(jīng)辦人填寫(xiě)《外來(lái)用餐申請(qǐng)單》，報(bào)辦公室負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可并經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交食堂管理員具體安排。
②報(bào)餐必須在上午10：30、下午16：30以前與食堂管理員銜接，提前通知食堂準(zhǔn)備。由于接待經(jīng)辦人未按規(guī)定提前報(bào)餐而造成的誤餐，食堂概不負(fù)責(zé);因此產(chǎn)生的一切外出接待費(fèi)用，由接待經(jīng)辦人自行支付。
③食堂管理員要對(duì)接待餐費(fèi)單獨(dú)記賬，憑支出原始單據(jù)及《外來(lái)用餐申請(qǐng)單》向財(cái)務(wù)結(jié)算報(bào)賬。
④接待標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行《獨(dú)山縣林業(yè)局公務(wù)接待管理制度》。
一、管理原則
機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理實(shí)行“兩統(tǒng)兩分”的原則，即統(tǒng)一管理、分類(lèi)記賬、分級(jí)把關(guān)、統(tǒng)一審批。凡財(cái)政撥付的經(jīng)費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)資金以及各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)外資金一律納入機(jī)關(guān)賬戶(hù)，由機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理。并按照不同的資金來(lái)源，進(jìn)行分類(lèi)記賬，區(qū)別資金性質(zhì)用途分別支出，按制度規(guī)定的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行分級(jí)把關(guān)，最后由局領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一簽批。
二、審批程序
機(jī)關(guān)的正常經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，按下列程序?qū)徟航?jīng)辦人簽字，辦公室財(cái)務(wù)人員票據(jù)審核，主任把關(guān)，分管財(cái)務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審核，主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。屬專(zhuān)項(xiàng)開(kāi)支的須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字把關(guān)后，再按上述程序逐級(jí)審批;屬于購(gòu)置大額固定資產(chǎn)開(kāi)支或非正常開(kāi)支，須經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究批準(zhǔn)。
三、借款規(guī)定
因公外出借款，1000元以?xún)?nèi)由辦公室主任批準(zhǔn);1000元以上由主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。
四、經(jīng)費(fèi)開(kāi)支
(一)差旅費(fèi)開(kāi)支
嚴(yán)格因公外出告知報(bào)告程序。局長(zhǎng)外出要告知辦公室;其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員外出要報(bào)告局長(zhǎng);科長(zhǎng)(主任)外出要報(bào)告主管局長(zhǎng);副科長(zhǎng)、科員外出要報(bào)告科長(zhǎng)(主任)，未經(jīng)批準(zhǔn)任何人不得擅自外出，否則機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)一律不予報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。特殊情況，事后要主動(dòng)匯報(bào)。國(guó)內(nèi)出差需乘飛機(jī)者，須經(jīng)局長(zhǎng)批準(zhǔn)。
(二)辦公用品購(gòu)置與管理
機(jī)關(guān)購(gòu)置辦公用品，由辦公室統(tǒng)一辦理。由辦公室行政管理人員根據(jù)實(shí)際需要列出計(jì)劃，填寫(xiě)《辦公用品(或其他物品)購(gòu)置審批單》，經(jīng)辦公室主任把關(guān)，主管財(cái)務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可購(gòu)買(mǎi)。大項(xiàng)物品購(gòu)置，金額在5000元以上的，須經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定。凡各科室未經(jīng)批準(zhǔn)自行購(gòu)買(mǎi)辦公用品，財(cái)務(wù)一律不予報(bào)銷(xiāo)。所購(gòu)辦公用品或其他物品交保管人員查收后，雙方在購(gòu)置發(fā)票和入庫(kù)清單上簽字，按審批程序報(bào)賬。嚴(yán)格辦公用品發(fā)放領(lǐng)用制度。建立實(shí)物庫(kù)存賬，實(shí)行辦公用品領(lǐng)用簽字手續(xù)，每半年清倉(cāng)查庫(kù)一次，并公布辦公用品購(gòu)置、發(fā)放情況。
(三)文印費(fèi)開(kāi)支
各科室起的文稿原則上由起草科室自己打印，特急情況經(jīng)辦公室主任同意可由打字員幫助或外出打印。復(fù)印資料須在辦公室統(tǒng)一登記后方可到復(fù)印室復(fù)印。
(四)招待費(fèi)開(kāi)支
機(jī)關(guān)一切公務(wù)接待事宜，按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格經(jīng)分管機(jī)關(guān)的局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由辦公室按照對(duì)口陪餐、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的原則，統(tǒng)一安排。凡未經(jīng)批準(zhǔn)自行接待的，辦公室一律不負(fù)責(zé)結(jié)算。
(五)電話費(fèi)開(kāi)支
本著“節(jié)約開(kāi)支，不影響工作”的原則，根據(jù)工作業(yè)務(wù)量的大小，核實(shí)各科室的話費(fèi)定額。節(jié)余留用，超支自負(fù)。機(jī)關(guān)所有辦公電話話費(fèi)結(jié)算，
由辦公室統(tǒng)一辦理。對(duì)副處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部住宅電話按照上級(jí)有關(guān)部門(mén)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行定額補(bǔ)貼。
(六)機(jī)關(guān)車(chē)輛費(fèi)用支出
1、車(chē)輛在市內(nèi)實(shí)行定點(diǎn)憑辦公室開(kāi)據(jù)的加油卡，實(shí)行“三聯(lián)單”，分別由辦公室主任(或分管主任)、司機(jī)和加油站三方簽字，每月累計(jì)耗油，由辦公室審核，分管財(cái)務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)簽批結(jié)賬。單車(chē)耗油量每月公布一次。
2、車(chē)輛保險(xiǎn)由辦公室提出意見(jiàn)，分管財(cái)務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由辦公室統(tǒng)一辦理。
3、車(chē)輛維修：車(chē)輛一律實(shí)行定點(diǎn)維修。報(bào)1000元以下的小修須報(bào)主管局長(zhǎng)審批。車(chē)輛大修必須由修理廠做出預(yù)算，報(bào)局長(zhǎng)研究批準(zhǔn)。汽車(chē)維修費(fèi)發(fā)票連同用料清單，由修車(chē)方和司機(jī)簽字，經(jīng)辦公室主管主任審核后，再按程序?qū)徟?/p>
(七)其他開(kāi)支
1、由辦公室提出意見(jiàn)，經(jīng)主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由辦公室統(tǒng)一辦理。
2、本局干部職工因病住院或直系親屬去世，按規(guī)定由辦公室統(tǒng)一辦理慰問(wèn)品，并組織有關(guān)人員表示慰問(wèn)。
(八)物業(yè)管理
1、基建維修。投資3000元以下的，由辦公室提出意見(jiàn)，報(bào)主管財(cái)務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。凡投資3000元以上的基建維修、裝修項(xiàng)目，先由辦公室提出方案，經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)批準(zhǔn)后方可施工。1萬(wàn)元以上的基建、維修等大項(xiàng)開(kāi)支，一律實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)，按公開(kāi)招標(biāo)程序確定中標(biāo)者，簽定合同，按合同辦理。
2、國(guó)有資產(chǎn)的出租、轉(zhuǎn)移、變賣(mài)處理，由辦公室提出方案，經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究，報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后按相關(guān)規(guī)定辦理，其收入按相關(guān)財(cái)務(wù)制度處理。
3、資產(chǎn)管理。建立固定資產(chǎn)帳，對(duì)辦公、桌椅、文件柜、空調(diào)、彩電、音響固定資產(chǎn)，逐人逐室全面清查登記、造冊(cè)建帳，帳物相符。對(duì)給各房間配備的辦公用品，填寫(xiě)登記表，一式兩份，一份由辦公室存檔，一份由使用人簽字，誰(shuí)使用誰(shuí)負(fù)責(zé)，行政管理人員定期進(jìn)行檢查，丟失由使用人賠償。
五、財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)公開(kāi)
每年年初、年末，辦公室財(cái)務(wù)人員要編制出全年的財(cái)務(wù)預(yù)、決算表，并定期寫(xiě)出財(cái)務(wù)分析報(bào)送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。為使局領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)了解機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支狀況，增加財(cái)務(wù)工作透明度，實(shí)行機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)月報(bào)制度，由辦公室財(cái)務(wù)每月初將上月經(jīng)費(fèi)支出情況報(bào)送局長(zhǎng)和分管局長(zhǎng)。每半年向領(lǐng)導(dǎo)班子通報(bào)一次機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支情況。并按照政務(wù)公開(kāi)的要求定期按指定的方式和范圍公開(kāi)。
一、資金管理制度
1、現(xiàn)金管理
1.1、現(xiàn)金科目設(shè)兩個(gè)子目---貨款戶(hù)和費(fèi)用戶(hù)，具體核算見(jiàn)第二章。
1.2、出納應(yīng)保證庫(kù)存現(xiàn)金的日清日結(jié)，月末應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)整表，以保證銀行日記賬賬實(shí)相符。貨款現(xiàn)金必須送存銀行，不準(zhǔn)坐支。
1.3、庫(kù)存現(xiàn)金定額核定為5000元，如有多余費(fèi)用現(xiàn)金應(yīng)該及時(shí)送存銀行，保證現(xiàn)金安全。
1.4、會(huì)計(jì)應(yīng)定期、不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)盤(pán)，每月至少監(jiān)盤(pán)三次，編制“庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表”；審核出納編制的“銀行余額調(diào)整表”，對(duì)未達(dá)事項(xiàng)進(jìn)行落實(shí)。
2、銀行存款管理
2.1、銷(xiāo)售分公司資金實(shí)行收支兩條線的原則。各銷(xiāo)售分公司必須開(kāi)設(shè)收支兩個(gè)銀行賬戶(hù)，即貨款戶(hù)和費(fèi)用戶(hù)；賬戶(hù)資料交股份公司財(cái)務(wù)部備案。貨款賬戶(hù)只收不支，所有貨款回籠到該賬戶(hù)；費(fèi)用賬戶(hù)用于銷(xiāo)售分公司的各項(xiàng)費(fèi)用、稅金等支出結(jié)算。
2.2、新開(kāi)賬戶(hù)。銷(xiāo)售分公司不得隨意開(kāi)設(shè)銀行賬戶(hù)，若因業(yè)務(wù)需要而必須開(kāi)設(shè)新的銀行賬戶(hù)，需報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部同意。銀行賬戶(hù)要及時(shí)進(jìn)行清理，對(duì)于用途不大的銀行賬戶(hù)要及時(shí)消戶(hù)，并報(bào)股份公司財(cái)務(wù)部備案。
2.3、回款。對(duì)于銷(xiāo)售回款要及時(shí)匯入總部銀行賬戶(hù)，銷(xiāo)售分公司的貨款賬戶(hù)余額達(dá)到2萬(wàn)元時(shí)，或貨款停留達(dá)一周以上，必須即時(shí)匯入股份公司總部指定賬戶(hù)，每月25號(hào)前必須把所有貨款賬戶(hù)的余額匯入總部賬戶(hù)。
2.4、費(fèi)用賬戶(hù)。銷(xiāo)售分公司的費(fèi)用開(kāi)支等所需資金由股份公司財(cái)務(wù)部根據(jù)月度預(yù)算下?lián)苤粮鞣止镜闹С鲑~戶(hù)，具體辦法詳見(jiàn)《費(fèi)用管理制度》。
2.5、支票管理。凡不能用現(xiàn)金收付款的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，一律應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳進(jìn)行結(jié)算。
（1）公司支票的購(gòu)買(mǎi)由出納員負(fù)責(zé)，并填寫(xiě)支票備查簿，支票備查簿由銷(xiāo)售公司財(cái)務(wù)經(jīng)理保管。
（2）空白支票由出納員負(fù)責(zé)保管，簽發(fā)支票所需的財(cái)務(wù)章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，人名章由出納保管。
（3）現(xiàn)金支票只能由出納員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)使用，公司與其他單位之間金額在結(jié)算起點(diǎn)以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)，一律使用轉(zhuǎn)帳支票。
（4）各部門(mén)或個(gè)人因工作需要領(lǐng)用支票時(shí)，應(yīng)填制規(guī)定的借款單，由部門(mén)經(jīng)理和財(cái)務(wù)部門(mén)經(jīng)理審核簽字，并報(bào)分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納人員簽發(fā)。借款人應(yīng)在支票領(lǐng)用之日起，十日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，其程序與現(xiàn)金支出報(bào)銷(xiāo)程序一樣。支票領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應(yīng)立即通知財(cái)務(wù)部門(mén)并對(duì)造成的后果承擔(dān)責(zé)任。
（5）出納員不得簽發(fā)不確定的日期的支票，不得簽發(fā)任何種類(lèi)的空白支票，當(dāng)付款金額無(wú)法確定時(shí)，可簽發(fā)限額轉(zhuǎn)帳支票，并寫(xiě)明用途和收款單位。
（6）財(cái)務(wù)人員不得在支票簽發(fā)前預(yù)先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時(shí)必須按編號(hào)序順使用，對(duì)簽錯(cuò)的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。
（7）應(yīng)及時(shí)登記支票登記簿，與銀行及時(shí)核對(duì)存款余額。
3、銀行承兌匯票的管理規(guī)定
3.1分公司收取銀行承兌匯票必須經(jīng)股份公司財(cái)務(wù)部（書(shū)面報(bào)告）才能收取，嚴(yán)禁收取省轄的銀行承兌匯票及注有“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的銀行承兌匯票。
3.2銀行承兌匯票的票面要素必須齊全：日期大寫(xiě)；金額大、小寫(xiě)要一至；并必須有銀行的“匯票專(zhuān)用章”的鋼印或紅?。壳爸挥修r(nóng)行為鋼印，其他銀行均為紅印）。銀行承兌匯票下面左邊“承兌申請(qǐng)人蓋章”處必須由承兌匯票申請(qǐng)單位（即出票單位）蓋上預(yù)留銀行印簽，出票人的全稱(chēng)與出票人簽章的財(cái)務(wù)專(zhuān)用章必須完全一致，一字不漏，收款人的全稱(chēng)、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)行必須核對(duì)無(wú)誤。
3.3銀行承匯票的出票人必須具備下列條件：A、在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的法人以及其他組織；B、與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系；C、資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源。
3.4銀行承兌匯票期限最長(zhǎng)不得超過(guò)六個(gè)月，即其出票日期與到期日不得超過(guò)六個(gè)月（含六個(gè)月，但不能多出一天）。轉(zhuǎn)賬背書(shū)回股份公司的銀行承兌匯票，必須取得連續(xù)背書(shū)，第一背書(shū)人必須同票面收款人全稱(chēng)完全一致，一字不漏；第二背書(shū)人同第一背書(shū)人相同，依次前后銜接，最后一次背書(shū)轉(zhuǎn)讓的被背書(shū)人是票據(jù)的最后持票人。
3.5信用社無(wú)開(kāi)具銀行承兌匯票的資格，因此信用社出具的銀行承兌匯票為無(wú)效銀行承兌匯票。各分公司收取的銀行承兌匯票必須在當(dāng)?shù)叵蜷_(kāi)票銀行查詢(xún)確認(rèn)其為有效的銀行承兌匯票，并確信開(kāi)票銀行到期有能力付款（支行級(jí)的銀行），才能發(fā)貨。
3.6分公司收取的銀行承兌匯票除了通過(guò)分公司開(kāi)戶(hù)行向開(kāi)票銀行查詢(xún)外，還必須帶銀行承兌匯票到分公司開(kāi)戶(hù)行找銀行票據(jù)的專(zhuān)業(yè)人士辨別銀行承兌匯票的真實(shí)性及有效性。如收到的銀行承兌匯票是同城銀行開(kāi)出的，要求財(cái)務(wù)經(jīng)理親自到出票行落實(shí)該票據(jù)的真實(shí)性和有效性。
3.7分公司收取的銀行承兌匯票以分公司為收款人（或被背書(shū)人），且必須在收取銀行承兌匯票的二個(gè)工作日內(nèi)將所收取的銀行承兌匯票背書(shū)寄回股份公司財(cái)務(wù)審計(jì)部。在背書(shū)欄蓋分公司銀行印鑒章的同時(shí)，必須注明被背書(shū)人的全稱(chēng)，以免銀行承兌匯票遺失給總公司造成損失，如在背書(shū)欄內(nèi)蓋章，而沒(méi)有注明被背書(shū)人的全稱(chēng)，如果該銀行承兌匯票遺失，任何單位或個(gè)人即可將該銀行承兌匯票送往銀行解付或貼現(xiàn)。
4、借支制度。公司人員借支應(yīng)該根據(jù)需要核定額度，填寫(xiě)借支單，由財(cái)務(wù)經(jīng)理和銷(xiāo)售分公司經(jīng)理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時(shí)需附經(jīng)審批后的《出差申報(bào)單》。
5、關(guān)于嚴(yán)禁非授權(quán)人員向經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）收（借）取“錢(qián)、物”的規(guī)定
為防范風(fēng)險(xiǎn)，防止經(jīng)濟(jì)糾紛，現(xiàn)就關(guān)于禁止分公司員工到經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）處借款、借貨事宜規(guī)定如下：
1、股份公司嚴(yán)厲禁止銷(xiāo)售分公司任何人員到公司的任何經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）處借款、借貨；禁止業(yè)務(wù)人員為任何經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）帶款、帶貨。
2、銷(xiāo)售分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理要負(fù)責(zé)給與分公司有往來(lái)關(guān)系的每一個(gè)經(jīng)銷(xiāo)商法人發(fā)一份書(shū)面函件（一式二份并蓋公司財(cái)務(wù)章，由分公司總經(jīng)理簽發(fā)，經(jīng)銷(xiāo)商法人簽章確認(rèn)后，分公司財(cái)務(wù)部回收一份存檔備查，經(jīng)銷(xiāo)商自留一份），明確股份公司嚴(yán)禁業(yè)務(wù)員到經(jīng)銷(xiāo)商（客戶(hù)）處借款、借貨及其他任何經(jīng)手錢(qián)、物的事情。
二、往來(lái)賬管理制度
1、應(yīng)收賬款的管理
為了進(jìn)一步規(guī)范銷(xiāo)售，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司的財(cái)產(chǎn)安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對(duì)銷(xiāo)售分公司應(yīng)收賬款的管理作出如下的規(guī)定：
1.1公司的產(chǎn)品銷(xiāo)售規(guī)定是：“現(xiàn)款現(xiàn)貨、款到發(fā)貨”的原則，所以原則上銷(xiāo)售分公司月末不允許有應(yīng)收貨款余額。
1.2各銷(xiāo)售分公司原則上不允許賒銷(xiāo)，對(duì)確需賒銷(xiāo)的，應(yīng)先向股份公司財(cái)務(wù)部提出書(shū)面報(bào)告，報(bào)告中必須要說(shuō)明出現(xiàn)應(yīng)收賬款單位的資信狀況（包括其經(jīng)營(yíng)資格、資信狀況及經(jīng)營(yíng)能力等）并有分公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理簽署意見(jiàn)，報(bào)告經(jīng)股份公司財(cái)務(wù)部、銷(xiāo)售總監(jiān)、總經(jīng)理審批，且該應(yīng)收賬款的期限不能超過(guò)一個(gè)月。對(duì)應(yīng)收賬款超過(guò)一個(gè)月的單位，分公司必須及時(shí)書(shū)面報(bào)告股份公司財(cái)務(wù)部并采取措施，并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)解決。
1.3有應(yīng)收賬款的分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理每月應(yīng)編報(bào)“應(yīng)收賬款賬齡分析明細(xì)表”對(duì)分公司的對(duì)外應(yīng)收賬款作詳細(xì)的分析，不得只報(bào)余額不作賬齡分析。每月末都必須與經(jīng)銷(xiāo)商對(duì)賬，并獲得經(jīng)銷(xiāo)假商簽字、蓋章的確認(rèn)書(shū)。
1.4銷(xiāo)售分公司不得以“應(yīng)收賬款”來(lái)調(diào)節(jié)銷(xiāo)售額，任何虛增虛減“應(yīng)收賬款”發(fā)生額、人為提高或降低銷(xiāo)售業(yè)績(jī)的做法，均屬做的假賬的違規(guī)行為，一經(jīng)查出將按違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律從嚴(yán)處理分公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理，分公司必須要加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款的管理，堅(jiān)決杜絕呆、壞賬的發(fā)生，特別是分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理，絕不能做的假賬，否則，股份公司將追究當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，直至免職。
2、內(nèi)部往來(lái)管理
內(nèi)部往來(lái)科目核算分公司與股份公司貨款、費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)的結(jié)算，各銷(xiāo)售分公司之間不能有任何往來(lái)掛賬。
2.1、本科目按單位設(shè)置明細(xì)科目:
2.1.1當(dāng)收到大連分公司開(kāi)具的稅票時(shí),按稅票上的價(jià)款借記“庫(kù)存商品”，按稅票上的稅額借記“應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”，按稅票總額貸記“內(nèi)部往來(lái)”。當(dāng)分公司把貨款劃回股份公司總部時(shí)，借記“內(nèi)部往來(lái)”，貸記“銀行存款—貨款戶(hù)”。
2.1.2股份公司撥付給各銷(xiāo)售分公司費(fèi)用時(shí)，分公司借記“銀行存款—費(fèi)用戶(hù)”，貸記本科目。
2.2、為了保證股份公司與大連分公司、各銷(xiāo)售分公司的往來(lái)賬項(xiàng)清楚準(zhǔn)確，有據(jù)可查，所有往來(lái)賬項(xiàng)均需使用有編號(hào)的一式三聯(lián)的《轉(zhuǎn)賬通知單》，《轉(zhuǎn)賬通知單》由經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的單位填寫(xiě)，并送交雙方同時(shí)入賬。內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)必須每月核對(duì)，根據(jù)總公司的對(duì)賬單編制一式兩份的《內(nèi)部往來(lái)調(diào)節(jié)表》，雙方各執(zhí)一份存檔備查，調(diào)節(jié)項(xiàng)目只允許是時(shí)間差的調(diào)節(jié)，并要及時(shí)查明原因給予調(diào)整。
三、固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度
1、會(huì)計(jì)政策：固定資產(chǎn)的入賬原則及折舊政策詳見(jiàn)會(huì)計(jì)政策部分；低值易耗品的會(huì)計(jì)政策詳見(jiàn)會(huì)計(jì)政策部分。
2、管理部門(mén)：銷(xiāo)售分公司的固定資產(chǎn)由分公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。固定資產(chǎn)取得后，即由財(cái)務(wù)部門(mén)依其類(lèi)別及會(huì)計(jì)科目予以分類(lèi)編號(hào)并貼粘標(biāo)簽；低值易耗品由倉(cāng)庫(kù)保管。
3、移交：對(duì)于固定資產(chǎn)應(yīng)按所列使用部門(mén)詳細(xì)列清冊(cè)辦理移交。低值易耗品的領(lǐng)用按照庫(kù)存商品出庫(kù)程序?qū)徟箢I(lǐng)用。
5、盤(pán)點(diǎn)：銷(xiāo)售分公司固定資產(chǎn)應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)同使用部門(mén)每年盤(pán)點(diǎn)一次。另外應(yīng)該于每季度就固定資產(chǎn)的項(xiàng)目中根據(jù)登記卡冊(cè)，每一類(lèi)別至少抽點(diǎn)十項(xiàng)，盤(pán)點(diǎn)后應(yīng)填造“盤(pán)點(diǎn)表“一式三份注明盈虧原因，一份自存，一份報(bào)分公司總經(jīng)理，一份送股份公司總部財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)于盤(pán)盈或盤(pán)虧除應(yīng)專(zhuān)門(mén)說(shuō)明原因報(bào)股份公司總部財(cái)務(wù)部，根據(jù)盤(pán)盈盤(pán)虧原因做出相應(yīng)處理。
6、購(gòu)置審批程序及相關(guān)手續(xù)：銷(xiāo)售分公司無(wú)權(quán)購(gòu)置任何固定資產(chǎn)，若需購(gòu)置，必須向股份公司財(cái)務(wù)部在月度預(yù)算中列出預(yù)算，并專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告，經(jīng)股份公司總經(jīng)理和相關(guān)權(quán)力部門(mén)批準(zhǔn)后購(gòu)置。低值易耗品在月度預(yù)算中申請(qǐng)，在物料消耗中列支。
7、保險(xiǎn)：根據(jù)固定資產(chǎn)的使用要求辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。
8、費(fèi)用承擔(dān)：固定資產(chǎn)折舊及其他使用費(fèi)由分公司承擔(dān)。
四、發(fā)票管理制度
為加強(qiáng)各銷(xiāo)售公司購(gòu)、銷(xiāo)貨發(fā)票的管理，制訂本制度。
1、對(duì)外銷(xiāo)售開(kāi)具發(fā)票的規(guī)定
1.1、各銷(xiāo)售分公司根據(jù)稅法等有關(guān)規(guī)定，由分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理或會(huì)計(jì)專(zhuān)人辦理發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)、開(kāi)具和保管業(yè)務(wù)。
1.2、發(fā)票上的客戶(hù)名稱(chēng)，要依據(jù)客戶(hù)在稅務(wù)部門(mén)注冊(cè)登記單位全稱(chēng)為準(zhǔn)，不得寫(xiě)錯(cuò)別字，不得寫(xiě)單位簡(jiǎn)稱(chēng)；客戶(hù)為自然人的，要如實(shí)填寫(xiě)姓名。
1.3、已開(kāi)具的發(fā)票，須有經(jīng)辦人按發(fā)票全部聯(lián)次一次性簽字，經(jīng)辦人是客戶(hù)的，還需注明客戶(hù)的身份證號(hào)碼，然后由業(yè)務(wù)員簽字確認(rèn)，或附該客戶(hù)的單位介紹信，隨同發(fā)票記賬聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)辦理入賬或歸檔管理。
1.4、發(fā)票由業(yè)務(wù)員親自送達(dá)的，須向?qū)Ψ剿魅『炇兆C明，并有收到人簽字和單位蓋章，該證明要及時(shí)送交公司財(cái)務(wù)部門(mén)，附發(fā)票記賬聯(lián)后入賬。
1.5、所有對(duì)外出具的發(fā)票，均得經(jīng)辦人在發(fā)票登記簿上簽字登記。
1.6、凡是已實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售，客戶(hù)未索取發(fā)票的，必須開(kāi)具普通發(fā)票附于記賬憑證后，并計(jì)提銷(xiāo)項(xiàng)稅，客戶(hù)聯(lián)單獨(dú)由會(huì)計(jì)保管，并在發(fā)票登記簿登記。
1.7、對(duì)于賒銷(xiāo)的，除經(jīng)特殊審批外，欠款未收回前，不能將發(fā)票出具給客戶(hù)。
2、對(duì)外開(kāi)具增值稅發(fā)票的規(guī)定
對(duì)外開(kāi)具增值稅發(fā)票除嚴(yán)格按照以上規(guī)定執(zhí)行外，還要遵守以下規(guī)定：
2.1、增值稅專(zhuān)用發(fā)票的開(kāi)具對(duì)象僅限于具有一般納稅人資格的公司，對(duì)一般納稅人以外的任何單位和個(gè)人不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。
2.2、需要開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票的單位，須提供該單位的稅務(wù)登記證副本復(fù)印件，并在復(fù)印件上加蓋單位公章，同時(shí)提供在稅務(wù)機(jī)關(guān)備案的`單位電話號(hào)碼，開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)和銀行賬號(hào)。
2.3、公司具體經(jīng)辦業(yè)務(wù)員依據(jù)財(cái)務(wù)開(kāi)具的收款收據(jù)，或?qū)Ψ降氖肇泦螕?jù)，或收回的普通發(fā)票等，按稅務(wù)登記證上的單位名稱(chēng)，編制開(kāi)票申請(qǐng)單（開(kāi)票申請(qǐng)單附后），要做到字跡清楚，項(xiàng)目齊全，計(jì)算準(zhǔn)確；由對(duì)方的具體經(jīng)辦人員來(lái)辦的，應(yīng)由來(lái)人簽字并填寫(xiě)其身份證號(hào)碼，公司業(yè)務(wù)人員簽字確認(rèn)后，送公司經(jīng)理審批，然后由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，審核無(wú)誤后的開(kāi)票申請(qǐng)單才能開(kāi)票，開(kāi)票申請(qǐng)單和發(fā)票記賬聯(lián)一同作為記賬憑證附件。
2.4、開(kāi)出的增值稅專(zhuān)用發(fā)票一定要具體經(jīng)辦人員全部聯(lián)次一次性簽字，不得遺漏。
2.5、開(kāi)票申請(qǐng)單要附增值稅專(zhuān)用發(fā)票記賬聯(lián)入賬。
2.6、對(duì)于增值稅發(fā)票上的記載事項(xiàng)有變動(dòng)的，客戶(hù)要及時(shí)提供變更證明，以利業(yè)務(wù)結(jié)算；變更證明要即及時(shí)作附件入賬或歸檔管理。
2.7、退貨發(fā)票的處理：對(duì)于批準(zhǔn)的退貨，將已開(kāi)具給客戶(hù)的蘭字銷(xiāo)售發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)（購(gòu)貨方未作賬務(wù)處理或原未交給客戶(hù)的發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)）或購(gòu)貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《銷(xiāo)售退回及折讓證明單》（購(gòu)貨方已作賬務(wù)處理），粘附在紅字發(fā)票存根聯(lián)后，作為開(kāi)具紅字發(fā)票的依據(jù)，并按照退回單據(jù)開(kāi)具相應(yīng)的紅字發(fā)票（附紅字記賬聯(lián)外，其他聯(lián)次均不得撕下），編制通用記賬憑證，并在紅字發(fā)票存根聯(lián)注明原蘭字發(fā)票及紅字發(fā)票的記賬聯(lián)存放地點(diǎn)。
3、接受發(fā)票的管理規(guī)定
3.1、接受發(fā)票要嚴(yán)格按照國(guó)家關(guān)于《違反發(fā)票管理的處罰》的條款進(jìn)行審核。
3.2、接受的發(fā)票要依實(shí)際交易的金額為準(zhǔn)，票面要整潔，項(xiàng)目填寫(xiě)齊全，字跡清楚，蓋章清晰，手續(xù)齊備，計(jì)算準(zhǔn)確，并與所附的其他資料相符。
3.3、交易合同或協(xié)議的單位名稱(chēng)要與關(guān)于該單位的往來(lái)款項(xiàng)的單位名稱(chēng)，及提供發(fā)票的單位名稱(chēng)相一致；如果名稱(chēng)等記載事項(xiàng)發(fā)生變更，對(duì)方一定要提供變更證明，并加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。
3.4、對(duì)于接受的增值稅專(zhuān)用發(fā)票除參照以上規(guī)定審核外，應(yīng)先到稅務(wù)機(jī)關(guān)及時(shí)辦理認(rèn)證手續(xù)，然后再辦理業(yè)務(wù)結(jié)算手續(xù)；
3.5、接受發(fā)票要根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和實(shí)際情況索取具有抵扣作用的發(fā)票，以降低成本、費(fèi)用；對(duì)無(wú)法提供具有抵扣作用的發(fā)票或無(wú)資格提供該類(lèi)發(fā)票的單位，可以讓其提供無(wú)抵扣作用的發(fā)票，但要以扣除稅額后的金額結(jié)算。
3.6、業(yè)務(wù)人員取得符合抵扣條件的增值稅發(fā)票后，應(yīng)及時(shí)辦理實(shí)物入庫(kù)、票據(jù)入賬手續(xù)，不得拖延，暫時(shí)無(wú)法完成貨物品質(zhì)鑒定的，可先辦理入庫(kù)、入賬手續(xù)，但須通知財(cái)務(wù)部門(mén)暫不作為付款依據(jù)。
3.7、運(yùn)輸行業(yè)專(zhuān)用發(fā)票。列支裝卸運(yùn)輸費(fèi)必須取得“運(yùn)輸行業(yè)專(zhuān)用發(fā)票”，“運(yùn)輸行業(yè)專(zhuān)用發(fā)票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運(yùn)輸單位開(kāi)具的貨票，以及從事貨物運(yùn)輸?shù)母黝?lèi)運(yùn)輸單位開(kāi)具的套印全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的貨票。貨物代理業(yè)的發(fā)票和定額發(fā)票不予抵扣。合規(guī)的運(yùn)輸發(fā)票，按照結(jié)算金額的7%的抵扣率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額（或根據(jù)稅務(wù)局要求進(jìn)行調(diào)整），隨同運(yùn)費(fèi)支付的裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等雜費(fèi)不得計(jì)算扣除進(jìn)項(xiàng)稅額。
3.8、無(wú)法按規(guī)定取得合法發(fā)票的，應(yīng)向當(dāng)?shù)囟悇?wù)局要求代開(kāi)的發(fā)票，并征詢(xún)當(dāng)?shù)囟惥值挚蹜?yīng)當(dāng)具備的條件，全項(xiàng)詳細(xì)填寫(xiě)。
4、違反公司發(fā)票管理規(guī)定的處罰
對(duì)于已開(kāi)具的發(fā)票未按規(guī)定程序操作的，將對(duì)經(jīng)銷(xiāo)公司有關(guān)直接責(zé)任人處以100-200元的罰款；違反規(guī)定觸犯刑法的，后果自負(fù)；違反規(guī)定接受或開(kāi)具發(fā)票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開(kāi)具發(fā)票造成往來(lái)結(jié)算損失的，直接責(zé)任人要負(fù)賠償責(zé)任。
為了預(yù)防火災(zāi)和減少火災(zāi)危害，保護(hù)市委機(jī)關(guān)和公民人身財(cái)產(chǎn)的安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)消防法》和《四川省消防條例》等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合機(jī)關(guān)實(shí)際，制定本管理制度。
一、防火責(zé)任制度
1、機(jī)關(guān)各科室要把防火責(zé)任納入本部門(mén)工作崗位目標(biāo)管理之中，做到與其他工作同布置、同檢查、同總結(jié)，實(shí)施消防檢查，狠抓落實(shí)。
2、機(jī)關(guān)各科室由一名負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門(mén)消防安全工作，做好本部門(mén)的防火安全檢查，并按部門(mén)總?cè)藬?shù)的50%確定義務(wù)消防員。
3、機(jī)關(guān)各科室要適時(shí)對(duì)本部門(mén)進(jìn)行防火檢查，發(fā)現(xiàn)火險(xiǎn)隱患及時(shí)向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并提出整改措施及建議。
二、用火用電制度
1、單位和個(gè)人不得隨意安裝電源線路，因工作需要需臨時(shí)安裝電源線路的應(yīng)先報(bào)局辦公室同意后，由電工負(fù)責(zé)安裝。
2、嚴(yán)格控制明火、焰火使用燃放。確需使用時(shí)，必須保證安全預(yù)防措施，并報(bào)請(qǐng)市委辦公室同意后，才能實(shí)施。
3、建立健全防火責(zé)任制和安全操作規(guī)程，沒(méi)有安全防范措施不得用火用電，違者均按規(guī)章制度報(bào)有關(guān)單位進(jìn)行處罰。
4、任何單位和個(gè)人未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)用酒精和甲級(jí)易燃物品作燃料。
三、易燃易爆物品管理制度
1、凡在易燃易爆物品的管理場(chǎng)地、焊割易燃易爆(氣)體儲(chǔ)罐、桶等設(shè)備時(shí)，必須按規(guī)定辦理施工手續(xù)。
2、對(duì)易燃易爆物品必須做到專(zhuān)庫(kù)單列存放，對(duì)運(yùn)進(jìn)物資必須做到有登記、有記載，不得并列存放。
3、對(duì)易燃易爆物品進(jìn)出庫(kù)時(shí)必須有詳細(xì)的審批手續(xù)和登記制度，不得隨便借用和送人。
四、防火安全檢查制度
1、各科室要隨時(shí)每周對(duì)自己所管轄的地段進(jìn)行消防安全檢查，并將檢查的情況報(bào)告給本部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)。
2、局辦公室每月對(duì)機(jī)關(guān)的各科室的防火工作進(jìn)行抽查，將抽查情況填表報(bào)消防部門(mén)。
五、火險(xiǎn)隱患整改制度
1、嚴(yán)格履行工作崗位防火責(zé)任制，自覺(jué)執(zhí)行消防安全操作規(guī)程，消除火險(xiǎn)隱患。
2、預(yù)防為主、防消結(jié)合，嚴(yán)密消防措施，切實(shí)保證安全。
3、重點(diǎn)消防部位，嚴(yán)禁動(dòng)用明火，確需動(dòng)用明火時(shí)，必須事先報(bào)告機(jī)關(guān)行政領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，辦理有關(guān)審批手續(xù)后，才能實(shí)施。
六、火警、火災(zāi)事故登記報(bào)告制度
1、發(fā)生火災(zāi)事故應(yīng)迅速報(bào)警，并及時(shí)組織人員撲救。
2、發(fā)生火災(zāi)應(yīng)及時(shí)搶救公共財(cái)產(chǎn)，保障人民生命及財(cái)產(chǎn)安全。
3、保護(hù)好火災(zāi)現(xiàn)場(chǎng)，查明起火原因，寫(xiě)出火災(zāi)調(diào)查材料。
七、消防宣傳教育制度
1、局防火安全員每半年要不少于兩次對(duì)職工進(jìn)行防火、滅火知識(shí)教育。
2、普及防火安全知識(shí)，做到家喻戶(hù)曉，自覺(jué)遵守《中華人民共和國(guó)消防法》。
3、局辦要把防火宣傳教育納入議事日程，做到經(jīng)常化、制度化，機(jī)關(guān)全體職工必須懂得工作崗位上的火災(zāi)危險(xiǎn)性，做好本職工作崗位的安全預(yù)防工作。
八、消防器材管理制度
1、消防器材是機(jī)關(guān)防火、撲火專(zhuān)用設(shè)備，任何個(gè)人或部門(mén)不得隨意移動(dòng)或挪作它用。
2、各樓層的滅火器，部門(mén)和個(gè)人不得任意搬動(dòng)。影響防火安全，沒(méi)有造成直接損失的按治安管理?xiàng)l例規(guī)定，以防害公共安全行為進(jìn)行處罰。
3、安裝的消防栓不得隨意移動(dòng)和任意阻塞，需移動(dòng)時(shí)，必須事先報(bào)告機(jī)關(guān)行政領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，再移動(dòng)。
4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何移動(dòng)消防器材，造成直接損失的，均應(yīng)按《消防法》對(duì)有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)行處罰。
一、入庫(kù)
1、行政物資入庫(kù)，需行政負(fù)責(zé)人填寫(xiě)《入庫(kù)單》，并與行政倉(cāng)庫(kù)保管員共同驗(yàn)收，核對(duì)清點(diǎn)物資名稱(chēng)、數(shù)量是否一致。
2.物資入庫(kù)后，應(yīng)擺放整齊，并標(biāo)明物資名稱(chēng)，以便查找。
二、出庫(kù)
1、物資出庫(kù)，應(yīng)持HRM簽字的《出庫(kù)單》，交由倉(cāng)庫(kù)保管員出庫(kù)，同時(shí)修改庫(kù)存量。倉(cāng)庫(kù)物資，未經(jīng)HRM批準(zhǔn)，一律不準(zhǔn)擅自借出。
2、倉(cāng)庫(kù)要嚴(yán)格保衛(wèi)制度，禁止非本庫(kù)工作人員擅自入庫(kù)。保管員要懂得使用消防器材和必要的防火知識(shí)。
3、所有物資出庫(kù)憑證，倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)妥善保管。
三、倉(cāng)庫(kù)管理
1、所購(gòu)一切物資材料，嚴(yán)格實(shí)行先入庫(kù)、后使用制度。如發(fā)現(xiàn)行政物資短缺，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)負(fù)責(zé)人補(bǔ)充購(gòu)買(mǎi)。
2、倉(cāng)庫(kù)應(yīng)每季度對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)，做到賬、物相符。
3、倉(cāng)管員要認(rèn)真做好倉(cāng)庫(kù)的安全工作，經(jīng)常巡視倉(cāng)庫(kù)，檢查有無(wú)可疑跡象。要認(rèn)真做好防火、防潮、防盜工作，檢查火災(zāi)危險(xiǎn)隱患，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)匯報(bào)。
4、建立電子版及紙質(zhì)版兩套庫(kù)存記錄，并附完整的入庫(kù)、出庫(kù)記錄。
入庫(kù)單
出庫(kù)單
1、學(xué)生宿舍是學(xué)生集體居住的場(chǎng)所，全體同學(xué)必須自覺(jué)做好集體安全工作，發(fā)現(xiàn)不安全的情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告，積極主動(dòng)采取防范措施，杜絕一切案件和事故的發(fā)生。
2、在宿舍區(qū)內(nèi)發(fā)現(xiàn)可疑的人和事，學(xué)生都有義務(wù)報(bào)告學(xué)校有關(guān)部門(mén)，并要機(jī)智地控制可疑人員。
3、男、女生不準(zhǔn)串訪宿舍，任何學(xué)生不準(zhǔn)將外人留住本宿舍內(nèi)。
4、學(xué)生除父母外，一律不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)接待外來(lái)客人。
5、上課時(shí)間學(xué)生宿舍實(shí)行封閉式管理，未辦理請(qǐng)假手續(xù)的一律不準(zhǔn)私自留在宿舍里。
6、學(xué)生宿舍實(shí)行樓層安全值日生制，每天有一名學(xué)生負(fù)責(zé)本樓層的門(mén)窗關(guān)鎖、安全檢查。
7、學(xué)生宿舍嚴(yán)禁使用明火，禁止燒電爐、熱得快，私拉亂接電源。
8、宿舍區(qū)內(nèi)的消防設(shè)施、器材，任何人不準(zhǔn)亂動(dòng)，無(wú)故損壞嚴(yán)加處理。
為了加強(qiáng)公司食堂的管理，使公司食堂更方便職工，為職工提供優(yōu)質(zhì)、衛(wèi)生的工作餐。確保食堂經(jīng)濟(jì)、安全、衛(wèi)生，不斷提高飯菜質(zhì)量，給就餐人員營(yíng)造一個(gè)干凈、舒適、有序的就餐環(huán)境，特制定本規(guī)定。
一、食堂工作人員管理制度
1、食堂工作人員上班時(shí)必須穿工作服戴衛(wèi)生帽，保持好自己的個(gè)人衛(wèi)生并持健康證上崗。
2、食堂工作人員要保證食堂內(nèi)外的環(huán)境衛(wèi)生，要天天清洗經(jīng)常消毒，所用工具要干凈整潔，做好防蚊、蠅、螳螂等工作，確保工作環(huán)境良好，讓職工吃得放心、可口、安全的飯菜。
3、食堂工作人員要做好飯菜的成本合算，爭(zhēng)取做到飯菜價(jià)格合理、質(zhì)量?jī)?yōu)等做到讓職工滿(mǎn)意，往來(lái)賬目手續(xù)完備清楚，以備領(lǐng)導(dǎo)查驗(yàn)。
4、對(duì)待全體職工要一視同仁做到公開(kāi)、公正、公平任何人不給特權(quán)，吃飯花錢(qián)，人人平等，飯菜要多樣化，讓職工有選擇的余地，要確保飯菜的安全衛(wèi)生，杜絕發(fā)生食物中毒安全事故。
5、全體職工要配合食堂的工作，買(mǎi)飯時(shí)主動(dòng)排隊(duì)，不許大聲喧嘩，保持好食堂的環(huán)境衛(wèi)生、維護(hù)好食堂秩序。
二、員工就餐時(shí)間規(guī)定：
1、早餐：07：50-8：25。
2、中餐：12：00-13：00。
3、晚餐：18：00-18：30。
三、伙食標(biāo)準(zhǔn)：
1、全體員工15元/天/人，其中早餐2元/人、中餐和晚餐6元/人、夜宵2元/人。
2、中、晚餐提供2葷1素一湯。早餐供應(yīng)的品種有包子、饅頭、油條、面包、豆?jié){、米粉、面條、小菜等交換供應(yīng)。
四、就餐方式和地點(diǎn)：
1、全體員工以佩戴工作證排隊(duì)打卡就餐。
2、普通職員統(tǒng)一在一食堂用餐，辦公室職員統(tǒng)一在二食堂用餐。
五、飯卡管理：
1、飯卡統(tǒng)一由行政人事部制作和發(fā)放。
2、飯卡必須是由行政人事部人員填寫(xiě)后加蓋“行政人事部專(zhuān)用章”方能使用。
3、公司全體職員在每個(gè)月月底最后一天下午18：30前將當(dāng)月飯卡交行政人事部并領(lǐng)取次月飯卡。
4、開(kāi)餐時(shí)職工必須出示工作證和飯卡，并將飯卡交行政人事部值班人員登記，登記后方能領(lǐng)取食物就餐。如就餐職工未出示證件或證件不齊，行政人事部可拒絕該職工就餐。
5、任何職員飯卡不得轉(zhuǎn)借他人使用。
6、飯卡遺失需及時(shí)到行政人事部補(bǔ)辦飯卡，行政人事部一律按20元/張收取補(bǔ)卡費(fèi)。
7、無(wú)論是否用餐，公司均不補(bǔ)款或退款。
六、就餐流程：
1、到就餐時(shí)間公司職員按先來(lái)后到的順序在食堂門(mén)口單列排隊(duì)。
2、佩戴工作證并將飯卡放置手中，以備行政人事部人員打卡。
3、將飯卡交行政人事部值班人員登記。
4、登記后返還飯卡，進(jìn)入相對(duì)應(yīng)的食堂用餐。
七、注意規(guī)定
1、公司任何職員不得提前就餐，違者處以50元/次罰款。
2、公司任何職員必須嚴(yán)格按照就餐流程用餐，違者處以50元/次罰款。
3、不自覺(jué)排隊(duì)或擾亂就餐秩序者，處以50元/次罰款。
4、服從行政人事部安排，按序就餐，注意維持餐廳秩序，違者處以50元/次罰款。
5、保持就餐安靜，不得大聲喧嘩，不得在食堂追趕吵鬧，違者處以20元/次罰款。
6、未經(jīng)許可，不得在員工食堂喝酒，違者處以50元/次罰款。
7、就餐人員應(yīng)自覺(jué)維護(hù)公共衛(wèi)生，保持餐廳干凈整潔;不亂吐骨屑，不亂扔垃圾，違者處以20元/次罰款。
8、用餐應(yīng)在三十分鐘內(nèi)完成，就餐完畢應(yīng)及時(shí)離開(kāi)餐廳以便食堂工作人員及時(shí)清理。
9、自覺(jué)愛(ài)護(hù)餐廳財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)禁損壞餐廳設(shè)施，違者除照價(jià)賠償外還將受到相應(yīng)的行政處罰。
10、湯、米飯等食品由員工自行取食，按量盛取、注意節(jié)約，不得隨意浪費(fèi)糧食，違者處以20元/次罰款。
11、餐后請(qǐng)將殘?jiān)２朔诸?lèi)倒入泔水桶內(nèi)并將餐具清洗干凈后分類(lèi)放入消毒柜，違者處以20元/次罰款。
12、食物制作間閑人不準(zhǔn)進(jìn)入，違者處以20元/次罰款。
13、餐廳座位上，嚴(yán)禁站人，違者處以20元/次罰款。
14、如有違反以上規(guī)定者，行政人事部有權(quán)給予相應(yīng)罰款處理，所罰款項(xiàng)將從當(dāng)月職工工資中扣除。情節(jié)嚴(yán)重者，屢教不改者，將給予行政處分。
15、本規(guī)章制度自公示之日起適用于全體員工。
一、印章的使用范圍
1、公章使用:由鎮(zhèn)名義簽發(fā)的文件、文書(shū)，包括各類(lèi)通知、通報(bào)、報(bào)告、決定、計(jì)劃、紀(jì)要、函件、報(bào)表等，代表鎮(zhèn)對(duì)外工作聯(lián)系的介紹信，需證明的各類(lèi)材料，與我鎮(zhèn)的各類(lèi)合同、項(xiàng)目協(xié)議、授權(quán)書(shū)、承諾書(shū)及其它需要的簽章等。
2、其它情況需加蓋公章時(shí)，必須由鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。
二、印章的使用要求
1、凡在紅頭文件、賬目款項(xiàng)、重要數(shù)字、以單位名義發(fā)信息與我鎮(zhèn)的各類(lèi)合同、項(xiàng)目協(xié)議、授權(quán)書(shū)、承諾書(shū)等重要材料上加蓋公章的，必須由鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后，方可蓋章。
2、凡涉及到財(cái)務(wù)、人事、工資等內(nèi)容的各類(lèi)型報(bào)表、報(bào)告、申請(qǐng)、便函、介紹信等必須由單位負(fù)責(zé)人簽字后蓋章，否則，不予蓋章。
3、凡涉及個(gè)人事項(xiàng)需加蓋公章的材料，如貸款、擔(dān)保、落戶(hù)口等一律由鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)同意簽字后，方可蓋章。
4、一般報(bào)送材料、便函、需加蓋公章的，由審核材料的分管領(lǐng)導(dǎo)同意簽字后，方可蓋章。
5、單位介紹信蓋章時(shí)均應(yīng)由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);單位介紹信由辦公室統(tǒng)一編頁(yè)，存根由專(zhuān)人保管存檔。
6、公章禁止帶出本單位外使用。如因特殊需要，必須經(jīng)鎮(zhèn)主要負(fù)責(zé)人同意后，方可帶出。公章帶出期間，借用人只可將公章用于申請(qǐng)事由，并對(duì)公章的使用后果承擔(dān)一切責(zé)任。
7、對(duì)一些行文不規(guī)范(字跡潦草、有明顯涂、改痕跡、表達(dá)不清、落款單位不明)的文檔，拒絕加蓋印章。
8、單位印章一律不得在空白紙頁(yè)上使用。嚴(yán)禁在空白的紙張、表格、信函、證件等上面加蓋鎮(zhèn)行政章或業(yè)務(wù)專(zhuān)用章。嚴(yán)禁填蓋空白合同、協(xié)議、證明及介紹信，如遇特殊情況，必須提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，方可用章。
9、凡啟用公章，經(jīng)辦人都要先出示領(lǐng)導(dǎo)簽字，然后認(rèn)真填寫(xiě)公章啟用登記表，經(jīng)辦人在“公章啟用登記表”上簽字并填寫(xiě)清楚文件材料名稱(chēng)、份數(shù)、時(shí)間和需要說(shuō)明的事項(xiàng)，公章管理人員進(jìn)行審核，嚴(yán)格按文件核準(zhǔn)印數(shù)加蓋公章，確保無(wú)誤后方可蓋章。
10、特殊情況急需使用公章的，由公章使用人注明事由，并向分管負(fù)責(zé)人和主要負(fù)責(zé)人取得聯(lián)系后可先行用章，但公章使用人應(yīng)在事后及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)。
11、負(fù)責(zé)管理公章人員必須認(rèn)真負(fù)責(zé)、嚴(yán)格管理，按照管理程序辦事，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核對(duì)有關(guān)內(nèi)容，使用人所填寫(xiě)的內(nèi)容和擬使用公章的文稿材料不符的，不予用章。
12、規(guī)范使用印章，做到“齊年蓋月”(即印章的左邊緣與落款日期的年相齊，月、日蓋在印章的下面);蓋章時(shí)用力要均勻，落印要平衡，印泥(油)要適度，保證印跡端正、清晰。
13、有下列情況，公章必須停用:單位名稱(chēng)變動(dòng);公章使用損壞;公章遺失或被盜，聲明作廢。
14、經(jīng)批準(zhǔn)停止使用的公章由鎮(zhèn)辦公室統(tǒng)一封存或送相關(guān)部門(mén)銷(xiāo)毀，不得私自處理。
三、印章的保管
1、本鎮(zhèn)所有公章由專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得私自轉(zhuǎn)交他人代管;保管人員要建立“公章啟用登記表”，按照規(guī)定程序使用，嚴(yán)禁私自交于他人。
2、保管人需負(fù)責(zé)對(duì)印章保管的安全，公章存放在指定安全的地方，嚴(yán)禁擅自攜帶外出。
3、公章保管人因事離崗時(shí)，須由部門(mén)主管指定人員暫時(shí)代管，以免貽誤工作;公章專(zhuān)管員外出，移交公章時(shí)，需由主要領(lǐng)導(dǎo)同意。
4、保管人需負(fù)責(zé)對(duì)印章的保養(yǎng)，使用中達(dá)到干凈、字跡清晰、色調(diào)鮮艷。
5、保管人因工作需要調(diào)離，需辦理公章交接手續(xù)。
6、公章遺失應(yīng)及時(shí)上報(bào)，對(duì)外登報(bào)作廢。
近日福建、江蘇等地發(fā)生外來(lái)原因侵害師生人身安全事件，要重視這一現(xiàn)象。為更好的保護(hù)全校師生人身、財(cái)產(chǎn)不受傷害，門(mén)崗保衛(wèi)對(duì)外來(lái)人員要仔細(xì)詢(xún)問(wèn)，詳細(xì)登記備查，除嚴(yán)格執(zhí)行《安全保衛(wèi)管理人員工作制度》、《外來(lái)人員登記制度》、《門(mén)衛(wèi)24小時(shí)值班制度》、《保衛(wèi)人員工作職責(zé)》外，特作如下規(guī)定：
1、校委會(huì)成員__主抓安全工作，領(lǐng)導(dǎo)、指揮并檢查保衛(wèi)科日常工作。
2、保衛(wèi)科長(zhǎng)__負(fù)總責(zé)，每天以定期和不定期的方式對(duì)整個(gè)校園進(jìn)行巡邏，發(fā)現(xiàn)安全隱患及時(shí)處理，并報(bào)學(xué)校當(dāng)天值班領(lǐng)導(dǎo)處理。
3、對(duì)所有保衛(wèi)值班人員，嚴(yán)格要求，發(fā)現(xiàn)不能盡職盡責(zé)的現(xiàn)象及時(shí)糾正，情況嚴(yán)重的及時(shí)處理并報(bào)告。
4、外來(lái)可疑人員，禁止進(jìn)入校園。
5、門(mén)口會(huì)見(jiàn)制。外來(lái)人員上課期間不許進(jìn)校。找學(xué)生，下課后給班主任打電話，由班主任通知學(xué)生門(mén)口會(huì)見(jiàn)；找老師打電話，老師到門(mén)口會(huì)見(jiàn)。確需進(jìn)入，可讓其給被找人打電話，經(jīng)保衛(wèi)接電話確認(rèn)后方可允許進(jìn)入。做到一看二問(wèn)三登記四聯(lián)系五檢查。
6、執(zhí)勤保衛(wèi)人員要加強(qiáng)夜間巡邏，時(shí)刻保證有一人清醒，定時(shí)或不定時(shí)進(jìn)行巡邏，避免失盜、兇殺等案件的發(fā)生。
7、學(xué)校監(jiān)控要每天24小時(shí)錄像，不得私自關(guān)閉。
8、實(shí)行問(wèn)責(zé)制，失職人員要承擔(dān)責(zé)任，即：?jiǎn)栴}（事件）出現(xiàn)時(shí)，值班人員在什么地方，做什么事情，是否及時(shí)處理，處理是否得當(dāng)，是否存在失職。
9、值班期間不得做與本職工作無(wú)關(guān)的事情。
10、本規(guī)定自即日起開(kāi)始執(zhí)行。
一、消防安全教育與培訓(xùn)由防火負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織，利用放錄像、板報(bào)、宣傳畫(huà)、標(biāo)語(yǔ)、授課等各種形式，根據(jù)不同季節(jié)、節(jié)假日的特點(diǎn)，結(jié)合各種火災(zāi)事故案例，積極主動(dòng)、深入持久地開(kāi)展宣傳教育工作，使職工提高防火的警惕性，提高自防自救能力。
二、把消防培訓(xùn)納入職工培訓(xùn)計(jì)劃中，對(duì)新職工、重點(diǎn)崗位人員、特殊工種人員，必須經(jīng)過(guò)防火安全技術(shù)學(xué)習(xí)和實(shí)際操作培訓(xùn)，并經(jīng)考試取得操作合格證和體檢合格，方能上崗操作。未經(jīng)消防安全教育、培訓(xùn)或消防安全責(zé)任心不強(qiáng)的職工不得上崗。
三、對(duì)職工進(jìn)行消防安全教育培訓(xùn)，各部門(mén)職工可據(jù)工作情況分期分批參加，新職工上崗前應(yīng)進(jìn)行培訓(xùn)。教育培訓(xùn)的內(nèi)容：
1.宣傳《消防法》和有關(guān)消防工作的方針、政策、法規(guī)、制度。
2.交流和推廣消防工作經(jīng)驗(yàn)。
3.普及消防知識(shí)，使廣大職工掌握?qǐng)?bào)警的方法和內(nèi)容，明確各自崗位的消防工作職責(zé)、本崗位安全操作規(guī)程和防火安全要求、應(yīng)急情況的處理方法。
4.宣傳本單位滅火預(yù)案的基本內(nèi)容，使廣大職工掌握滅火器材、設(shè)備的使用方法和自救、互救、人員疏散的技能。