1、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)和行業(yè)會(huì)計(jì)規(guī)定，結(jié)合公司特點(diǎn)，負(fù)責(zé)擬訂公司會(huì)計(jì)核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。
2、參與擬訂財(cái)務(wù)計(jì)劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。
3、在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時(shí)地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制和審核會(huì)計(jì)憑證，登記明細(xì)帳和總帳，對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行核算。
4、正確計(jì)算收入、費(fèi)用、成本，正確計(jì)算和處理財(cái)務(wù)成果，具體負(fù)責(zé)編制公司月度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、年度會(huì)計(jì)決算及附注說(shuō)明和利潤(rùn)分配核算工作。
5、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的`財(cái)務(wù)管理，按月正確計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。
6、負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。
7、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
8、負(fù)責(zé)社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買力的審查和報(bào)批工作。
9、及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。
10、主動(dòng)進(jìn)行財(cái)會(huì)資訊分析和評(píng)價(jià)，向領(lǐng)導(dǎo)提供及時(shí)、可靠的財(cái)務(wù)信息和有關(guān)工作建議。
11、協(xié)助部長(zhǎng)做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
第一章總則
第一條__股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱股份公司)財(cái)務(wù)管理制度(以下簡(jiǎn)稱本制度)，是根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，并結(jié)合本公司實(shí)際情況制訂。
第二條本制度是規(guī)范本公司及其所屬子公司的會(huì)計(jì)核算程序和財(cái)務(wù)管理工作的管理辦法。
第二章財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)
第三條股份公司實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體制。
股份公司是獨(dú)立的企業(yè)法人，自主經(jīng)營(yíng)、自我發(fā)展、自負(fù)盈虧、自我約束，依法享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和民事權(quán)力，承擔(dān)民事責(zé)任。其投資形成的子公司實(shí)行獨(dú)立核算，但在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、財(cái)務(wù)核算、資金上實(shí)行統(tǒng)一管理。
第三章公司資本金籌集與管理
第四條公司的資本金由國(guó)有法人股，自然人股構(gòu)成。經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)成為上市公司后，還將向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行社會(huì)公眾股。
第五條公司籌集的資本金，除采用貨幣資金出資外，可以吸收投資者以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資;但是，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財(cái)產(chǎn)除外。
第四章公司財(cái)務(wù)報(bào)告
第六條財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，是指公司對(duì)外提供的反映公司某一特定日期財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量的總結(jié)性書(shū)面文件。包括：會(huì)計(jì)報(bào)表，會(huì)計(jì)報(bào)表附注，財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)，預(yù)算經(jīng)營(yíng)會(huì)議分析資料。
會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及相關(guān)附表。
第七條公司的財(cái)務(wù)報(bào)告按照?qǐng)?bào)送范圍分為：對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和用于內(nèi)部管理的預(yù)算經(jīng)營(yíng)會(huì)議分析資料。
第五章附則
第八百條本制度由公司財(cái)務(wù)管理部門歸口。
第九條本制度的制定和修訂，由公司經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)、并報(bào)董事會(huì)審議批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第一章總則
第一條為加強(qiáng)對(duì)廣東海印永業(yè)(集團(tuán))股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱"公司")子公司的管理控制，規(guī)范公司內(nèi)部運(yùn)作機(jī)制，維護(hù)公司和投資者合法權(quán)益，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展。根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制證券交易所股票上市規(guī)則》指引》等法律，法規(guī)，規(guī)章及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。
第二條本制度所稱控股子公司指公司持有其50%以上股份，或者持有其股份在50%以下但能夠?qū)嶋H控制的公司;參股公司指公司持有其股份在50%以下且不具備實(shí)際控制的公司。
第三條加強(qiáng)對(duì)子公司的管理，旨在建立有效的控制機(jī)制，對(duì)公司的組織，資源，資產(chǎn)，投資和公司的運(yùn)作進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，提高公司整體運(yùn)作效率和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
第四條公司依據(jù)對(duì)控股子公司資產(chǎn)控制和規(guī)范運(yùn)作要求，行使對(duì)控股子公司重大事項(xiàng)管理，同時(shí)負(fù)有對(duì)控股子公司指導(dǎo)，監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。
第五條控股子公司在公司總體方針目標(biāo)框架下，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，自主管理，合法有效地運(yùn)作企業(yè)法人資產(chǎn)，同時(shí)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行公司對(duì)控股子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。
第六條公司的控股子公司同時(shí)控股其他公司的，該控股子公司應(yīng)參照本制度，建立對(duì)其下屬子公司的管理控制制度。
第七條對(duì)公司及其控股子公司下屬分公司，辦事處等分支機(jī)構(gòu)的管理控制，應(yīng)比照?qǐng)?zhí)行本制度規(guī)定。
第二章董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員的委派和職責(zé)
第八條公司派往子公司的董事，監(jiān)事，重要高級(jí)管理人員及股權(quán)代表實(shí)行委派制，其任職按各子公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第九條控股子公司除可委派董事，監(jiān)事及股權(quán)代表外，原并委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或副總裁則上由公司委派出任董事長(zhǎng)或總裁，等重要高級(jí)管理人員;參股公司根據(jù)情況委派董事，監(jiān)事或高級(jí)管理人員及股權(quán)代表。
第十條派往子公司擔(dān)任董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員的人選必須符合《公司法》和各子公司章程關(guān)于董事，監(jiān)事及高級(jí)管理人員任職條件的規(guī)定。同時(shí)，應(yīng)具有五年以上工作經(jīng)歷，具備一定的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)和財(cái)務(wù)管理等方面的專業(yè)技術(shù)知識(shí)。
第十一條董事，監(jiān)事及重要高級(jí)管理人員的委派程序：
(一)由公司總裁辦公會(huì)議推薦提名人選;
(二)報(bào)董事長(zhǎng)最終審批;
(三)公司人力資源部以公司名義辦理正式推薦公文;
(四)提交控股子公司，參股公司股東大會(huì)(股東會(huì))，董事會(huì)審議，按控股子公司，參股公司章程規(guī)定予以確定;
(五)報(bào)公司人力資源部備案。
第十二條公司派往各控股子公司，參股公司的董事，監(jiān)事，重要高級(jí)管理人員及股權(quán)代表具有以下職責(zé)：
(一)依法行使董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員義務(wù)，承擔(dān)董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員責(zé)任;
(二)督促控股子公司，參股公司認(rèn)真遵守國(guó)家有關(guān)法律，法規(guī)之規(guī)定，依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范運(yùn)作;
(三)協(xié)調(diào)公司與控股子公司，參股公司間的有關(guān)工作;
(四)保證公司發(fā)展戰(zhàn)略，董事會(huì)及股東大會(huì)決議的貫徹執(zhí)行;
(五)忠實(shí)，勤勉，盡職盡責(zé)，切實(shí)維護(hù)公司在控股子公司，參股公司中的利益不受侵犯;
(六)定期或應(yīng)公司要求向公司匯報(bào)任職控股子公司，參股公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)向公司報(bào)告《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》所規(guī)定的重大事項(xiàng);
(七)列入控股子公司，參股公司董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)或股東大會(huì)(股東會(huì))的審議事項(xiàng)，應(yīng)事先與公司溝通，酌情按規(guī)定程序提請(qǐng)公司總裁辦公會(huì)議，董事會(huì)或股東大會(huì)審議。
(八)承擔(dān)公司交辦的其它工作。
第十三條公司派往控股子公司，參股公司的董事，監(jiān)事，重要高級(jí)管理人員及股權(quán)代表應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律，行政法規(guī)和公司章程，對(duì)公司和任職公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己謀取私利，不得利用職權(quán)收接受別人的賄賂賂或者其他非法收入，不得侵占任職公司的財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)公司同意，不得與任職公司訂立合同或者進(jìn)行交易。上述人員若違反本條之規(guī)定造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，涉嫌犯罪的，依法追究法律責(zé)任。
第十四條公司委派的董事應(yīng)征求公司的意見(jiàn)，在任職公司的董事會(huì)上對(duì)有關(guān)議題發(fā)表意見(jiàn)，行使表決權(quán)。控股子公司，參股公司股東大會(huì)(股東會(huì))有關(guān)議題經(jīng)公司研究決定投票意見(jiàn)后，由公司董事長(zhǎng)委派股權(quán)代表出席控股子公司，參股公司股東大會(huì)(股東會(huì))，股權(quán)代表應(yīng)依據(jù)公司的指示，在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。
第十五條派往控股子公司，參股公司的董事，監(jiān)事，高級(jí)因工作需要也可管理人員或股權(quán)代表原則上從公司職員中產(chǎn)生，向社會(huì)招聘，但須先聘為公司職員后方可派往控股子公司，參股公司。
第十六條公司委派的董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員或股權(quán)代表在任職期間，應(yīng)于每年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)，向公司總裁提交年度述職報(bào)告，在此基礎(chǔ)上按公司考核管理辦法進(jìn)行年度考核，連續(xù)兩年考核不符合公司要求者，公司將提請(qǐng)控股子公司，參股公司董事會(huì)，股東大會(huì)(股東會(huì))按其章程規(guī)定程序給予更換。
第三章財(cái)務(wù)管理
第十七條控股子公司財(cái)務(wù)運(yùn)作由公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部歸口管理?？毓勺庸矩?cái)務(wù)部門應(yīng)接受公司財(cái)務(wù)部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，監(jiān)督。
第十八條控股子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由公司委派?？毓勺庸静坏眠`反程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，如確需更換，應(yīng)向公司報(bào)告，經(jīng)公司同意后按程序另行委派。
第十九條控股子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司章程規(guī)定，參照公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定其財(cái)務(wù)管理制度并報(bào)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部備案。
第二十條控股子公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部根據(jù)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立會(huì)計(jì)賬簿，登記會(huì)計(jì)憑證，自主收支，獨(dú)立核算。
第二十一條控股子公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，負(fù)責(zé)編制全面預(yù)算，對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算，監(jiān)督和控制，加強(qiáng)成本，費(fèi)用，資金管理。
第二十二條控股子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中采用的變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)，關(guān)規(guī)定。
第二十三條公司計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的內(nèi)控制度適用控股子公司對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備事項(xiàng)的管理。
第二十四條控股子公司應(yīng)當(dāng)按照公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的要求，以及公司財(cái)務(wù)資金部對(duì)報(bào)送內(nèi)容和時(shí)間的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料，其財(cái)務(wù)報(bào)表同時(shí)接受公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)。
第二十五條控股子公司向公司報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)資料主要包括：資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表，損益報(bào)表，現(xiàn)金流量報(bào)表，財(cái)務(wù)分析報(bào)告，營(yíng)運(yùn)報(bào)告，產(chǎn)銷量報(bào)表，向他人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等。
第二十六條公司委派的參股公司董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員或股權(quán)代表應(yīng)負(fù)責(zé)于每一個(gè)季度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)，向公司報(bào)送任職參股公司該季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析報(bào)告等，或應(yīng)公司要求及時(shí)報(bào)送最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表。
第二十七條控股子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向公司總裁，財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部報(bào)告資金變動(dòng)情況。
第二十八條控股子公司根據(jù)其公司章程和財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定安排使用資金?？毓勺庸矩?fù)責(zé)人不得違反規(guī)定向外投資，向外借款或挪作私用，不得越權(quán)進(jìn)行費(fèi)用簽批，對(duì)于上述行為，制止無(wú)效的可以直接控股子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款，向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
第二十九條控股子公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不得隱瞞其收入和利潤(rùn)，私自設(shè)立帳外帳和小金庫(kù)。
第三十條對(duì)控股子公司存在違反國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，公司和控股子公司財(cái)務(wù)制度情形的，應(yīng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任，并按國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，公司和控股子公司有關(guān)處罰條款進(jìn)行處罰。
第三十一條控股子公司應(yīng)當(dāng)妥善保管財(cái)務(wù)檔案，保存年限按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定執(zhí)行。
第四章經(jīng)營(yíng)及投資決策管理
第三十二條控股子公司的經(jīng)營(yíng)及發(fā)展規(guī)劃必須服從和服務(wù)于公司的發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，在公司發(fā)展規(guī)劃框架下，細(xì)化和完善自身規(guī)劃。
第三十三條控股子公司應(yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，接受公司督導(dǎo)建立起相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)管理程序。
第三十四條公司管理層根據(jù)公司總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，在充分考慮控股子公司業(yè)務(wù)特征，經(jīng)營(yíng)情況等基礎(chǔ)上，向控股子公司下達(dá)年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，由控股子公司經(jīng)營(yíng)管理層分解，細(xì)化公司下達(dá)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，并擬定具體的實(shí)施方案，報(bào)公司總裁審批后執(zhí)行。
第三十五條控股子公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，投資決策必須制度化，程序化。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察調(diào)查，可行性研究，組織論證，進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估，做到論證科學(xué)，決策規(guī)范，全程管理，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。
第三十六條控股子公司的對(duì)外投資應(yīng)接受公司市場(chǎng)拓展部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，監(jiān)督。
第三十七條公司市場(chǎng)拓展部應(yīng)對(duì)公司投資控股，參股的公司，逐個(gè)建立投資業(yè)務(wù)檔案，加強(qiáng)對(duì)控股，參股公司的跟蹤管理和監(jiān)督。
第三十八條控股子公司的重大合同(涉及金額超過(guò)控股子公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)30%的)，在按審批程序提交公司董事長(zhǎng)，董事會(huì)或股東大會(huì)審議前，由公司法律事務(wù)部，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，市場(chǎng)拓展部對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行會(huì)審，在合同簽署后報(bào)送公司行政辦公室備案。
第三十九條控股子公司進(jìn)行金額超過(guò)其最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)30%的對(duì)外投資，資產(chǎn)的購(gòu)買和處置等交易行為，應(yīng)經(jīng)過(guò)控股子公司股東大會(huì)(股東會(huì))審議?？毓勺庸驹谡匍_(kāi)股東大會(huì)(股東會(huì))之前，應(yīng)按審批程序提請(qǐng)公司董事長(zhǎng)，董事會(huì)或股東大會(huì)審議并派員參加控股子公司股東大會(huì)(股東會(huì))。若上述應(yīng)經(jīng)控股子公司股東大會(huì)(股東會(huì))審議的交易事項(xiàng)，其交易金額不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的10%，須經(jīng)公司董事長(zhǎng)審批;若上述交易金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的10%，不超過(guò)股份公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的30%，須若上述交易金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的經(jīng)公司董事會(huì)審議;凈資產(chǎn)的30%，須經(jīng)公司股東大會(huì)審議。
第四十條控股子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)遵照公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》，經(jīng)過(guò)控股子公司董事會(huì)或股東大會(huì)(股東會(huì))審議，并經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。控股子公司在召開(kāi)股東大會(huì)(股東會(huì))之前，應(yīng)提請(qǐng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議該關(guān)聯(lián)交易議案，并派員參加控股子公司股東大會(huì)(股東會(huì))。公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決。公司股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。
第四十一條控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)遵循《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《公司章程》，經(jīng)過(guò)控股子公司的董事會(huì)或股東大會(huì)(股東會(huì))審議，并經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議?？毓勺庸驹谡匍_(kāi)股東大會(huì)(股東會(huì))之前，應(yīng)提請(qǐng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議該擔(dān)保議案，并派員參加控股子公司股東大會(huì)(股東會(huì))。
第四十二條在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給公司和控股子公司造成損失的，應(yīng)對(duì)主要責(zé)任人員給予批評(píng)，警告，直至解除其職務(wù)的處分，并且可以要求其承擔(dān)賠償責(zé)任。
第五章重大信息報(bào)告
第四十三條控股子公司應(yīng)依照公司《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》的規(guī)定，及時(shí)，準(zhǔn)確，真實(shí)，完整地報(bào)告制度所規(guī)定的重大信息，及時(shí)向董事會(huì)秘書(shū)報(bào)送董事會(huì)決議，股東大會(huì)(股東會(huì))決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，確保公司能按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司信息披露管理辦法》，《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定，及時(shí)，公平地披露所有對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息。
第四十四條公司委派的參股公司董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員或股權(quán)代表，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告任職參股公司發(fā)生或可能發(fā)生的可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)。
第四十五條控股子公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，及時(shí)向公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，總裁，董事長(zhǎng)報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)，重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司股票及衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。
第四十六條公司委派的參股公司董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員或股權(quán)代表，應(yīng)當(dāng)在每一個(gè)季度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)，向公司總裁報(bào)送該季度的任職參股公司情況報(bào)告，內(nèi)容包括任職參股公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，財(cái)務(wù)狀況，日常管理工作等內(nèi)容。參股公司的重大情況應(yīng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，總裁，董事長(zhǎng)報(bào)告。
第六章內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與檢查制度
第四十七條公司定期或不定期實(shí)施對(duì)控股子公司的審計(jì)監(jiān)由公司內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)根據(jù)公司內(nèi)部審計(jì)工作制度開(kāi)展內(nèi)部督，審計(jì)工作。
第四十八條內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容主要包括：財(cái)務(wù)審計(jì)，經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)，工程項(xiàng)目審計(jì)，重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)，制度審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。
第四十九條控股子公司在接到審計(jì)通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中給予主動(dòng)配合。
第五十條經(jīng)公司批準(zhǔn)的審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送達(dá)控股子公司后，控股子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。
第五十一條公司對(duì)控股子公司的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)施檢查制度，具體工作由公司內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)。
第五十二條檢查方法分為例行檢查和專項(xiàng)檢查：
(一)例行檢查主要檢查控股子公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)范性，獨(dú)立性，財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度的合規(guī)性。
(二)專項(xiàng)檢查是針對(duì)控股子公司存在問(wèn)題進(jìn)行的調(diào)查核實(shí)，主要核查重大資產(chǎn)重組情況，章程履行的情況，內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)置情況，董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)，股東大會(huì)(股東會(huì))會(huì)議記錄及有關(guān)文件，債務(wù)情況及重大擔(dān)保情況，會(huì)計(jì)報(bào)表有無(wú)虛假記載等。
第七章行政事務(wù)管理
第五十三條控股子公司行政事務(wù)由公司行政辦公室歸口管理。
第五十四條控股子公司及其控股的其他公司應(yīng)參照公司的并報(bào)公司行政辦公室備行政管理文件逐層制訂各自的管理規(guī)定。
第五十五條控股子公司的重大合同，重要文件，重要資料等，應(yīng)按照公司《檔案管理制度》的規(guī)定，向公司行政辦公室報(bào)備，歸檔。
第五十六條控股子公司公務(wù)文件需加蓋公司印章時(shí)，應(yīng)根據(jù)用印文件涉及的權(quán)限，按照公司《印鑒使用管理制度》規(guī)定的審批程序?qū)徟?，持印鑒使用審批表到行政辦公室印章管理人處蓋章。
第五十七條控股子公司未經(jīng)公司同意不得在其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所中使用公司的商標(biāo)及圖形標(biāo)記。
第五十八條控股子公司的企業(yè)視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)和企業(yè)文化應(yīng)與公司保持協(xié)調(diào)一致。在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下，可以具有自身的特點(diǎn)。
第五十九條控股子公司VI系統(tǒng)參照公司VI手冊(cè)規(guī)定(包括名片，信紙，信封，LOGO，展版等)實(shí)施，費(fèi)用自行負(fù)責(zé)。為保持和統(tǒng)一公司形象，控股子公司應(yīng)按集團(tuán)公司VI手冊(cè)規(guī)定規(guī)劃門面，招牌，接待區(qū)等。
第六十條控股子公司做形象或產(chǎn)品宣傳時(shí)如涉及公司名稱或介紹，應(yīng)交由公司行政辦公室審稿。
第六十一條控股子公司開(kāi)辦時(shí)的工商注冊(cè)工作由公司法律事務(wù)部協(xié)助辦理，之后的年審等工作由控股子公司自行辦理，并將經(jīng)年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件交由公司行政辦公室和法律事務(wù)部存檔。
第六十二條控股子公司有需要法律審核的事務(wù)時(shí)，可請(qǐng)求法律部協(xié)助審查。
第八章人力資源管理
第六十三條控股子公司人力資源事宜由公司人力資源部歸口管理。
第六十四條控股子公司高級(jí)管理人員備選人員由公司負(fù)責(zé)招聘，其他人員由控股子公司自行招聘。
第六十五條控股子公司直接與員工簽訂勞動(dòng)合同。需單立社會(huì)保險(xiǎn)賬戶的，由控股子公司直接辦理，報(bào)公司人力資源部備案。
第六十六條控股子公司的職稱評(píng)定由其人力資源部門辦理，部門主管以上管理人員職稱報(bào)公司人力資源部備案。
第六十七條控股子公司人力資源部門應(yīng)安排組織新員工入職引導(dǎo)培訓(xùn)，內(nèi)容包括公司背景，發(fā)展歷程，業(yè)績(jī)，組織架構(gòu)，公司的制度規(guī)范等。
第六十八條控股子公司可自行組織員工培訓(xùn)，控股子公司每年初向公司人力資源部提交培訓(xùn)計(jì)劃，年終提交培訓(xùn)實(shí)施總結(jié)，如需參加公司組織的培訓(xùn)，應(yīng)及時(shí)與公司人力資源部確認(rèn)。
第六十九條控股子公司招聘人員入職手續(xù)及員工離職手續(xù)由控股子公司辦理和審批?？毓勺庸久吭孪蚬救肆Y源部匯，總上月《新進(jìn)人員統(tǒng)計(jì)表》《離職人員統(tǒng)計(jì)表》及《轉(zhuǎn)正人員統(tǒng)計(jì)表》 。
第七十條控股子公司獨(dú)立進(jìn)行考勤，考勤規(guī)定應(yīng)盡量與公司保持一致。薪資政策應(yīng)以公司的薪資政策為參考，結(jié)合當(dāng)?shù)赝袠I(yè)水平制定，并報(bào)公司人力資源部備案。
第七十一條控股子公司須每月向公司人力資源部提供上月《人事系列報(bào)表》(表樣由公司人力資源部提供)，以便公司人力資源部統(tǒng)計(jì)相關(guān)數(shù)據(jù)。
第七十二條為保證公司整體人事政策和制度的一致性，控股子公司應(yīng)根據(jù)公司人事政策和制度建立其各項(xiàng)人事管理制度，并經(jīng)公司人力資源部確認(rèn)后實(shí)施。
第九章績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度
第七十三條為更好地貫徹落實(shí)公司董事會(huì)既定的發(fā)展戰(zhàn)略，逐步完善控股子公司的激勵(lì)約束機(jī)制，有效調(diào)動(dòng)控股子公司高層管理人員的積極性，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展，公司應(yīng)建立對(duì)各控股子公司的績(jī)效考核和激勵(lì)約束制度。
第七十四條對(duì)年實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)以上的控股子公司高層管理人員，實(shí)施以目標(biāo)利潤(rùn)為綜合指標(biāo)進(jìn)行績(jī)效考核的管理制度，對(duì)其履行職責(zé)情況和績(jī)效進(jìn)行考評(píng)。
第七十五條對(duì)年實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)以下的控股子公司高層管理人員的績(jī)效考核和激勵(lì)約束辦法，對(duì)其履行職責(zé)情況和績(jī)效進(jìn)行考評(píng)。
第七十六條控股子公司應(yīng)建立指標(biāo)考核體系，對(duì)高層管理人員實(shí)施綜合考評(píng)，依據(jù)目標(biāo)利潤(rùn)完成的情況和個(gè)人考評(píng)分值實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰。
第七十七條控股子公司中層及以下員工的考核和獎(jiǎng)懲方案由控股子公司管理層自行制定，并報(bào)集團(tuán)公司人力資源部備案。
第十章附則
第七十八條本制度未盡事宜，按照有關(guān)法律，法規(guī)，部門規(guī)章及《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行;本制度如與國(guó)家日后頒布的法律，法規(guī)，部門規(guī)章或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律，法規(guī)，部門規(guī)章及《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)。
第七十九條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第八十條本制度自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起施行。
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)的財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度，以及財(cái)務(wù)工作規(guī)則，并以此指導(dǎo)崗位的具體工作。
二、及時(shí)準(zhǔn)確反映一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)資金的`收支情況，月、季、年末要將資金的來(lái)源、運(yùn)用、結(jié)存情況編制報(bào)表，并上報(bào)院領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門。
三、認(rèn)真及時(shí)登記各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，科目、項(xiàng)目登記準(zhǔn)確，每批傳票登記終了，編制平衡表，登記總帳，并做到總帳、明細(xì)賬相符。
四、認(rèn)真及時(shí)清理往來(lái)帳目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理，杜絕呆帳、死帳。
五、認(rèn)真及時(shí)清理核對(duì)固定資產(chǎn)帳，年中年末與設(shè)備科對(duì)帳，及時(shí)處理帳面差額部分及實(shí)物報(bào)損、處理工作。
六、傳票、帳本既是整理、裝訂歸檔，并移交檔案部門。
七、按時(shí)、按比例計(jì)提、上繳各項(xiàng)稅金。
八、按時(shí)、按比例提交住房公積金，并做好其他服務(wù)工作。
1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度，熟練掌握收付辦法和手續(xù)。
2、認(rèn)真審核原始憑證的合法性，正確和完整性，保證內(nèi)容真實(shí)、手續(xù)完備。
3、記賬憑證的填制要準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的主體，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目和記賬規(guī)則，做到摘要簡(jiǎn)明扼要，數(shù)字準(zhǔn)確，內(nèi)容完整。
4、根據(jù)審核無(wú)誤的原始憑證，及時(shí)辦理收付款業(yè)務(wù)。對(duì)于大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員或領(lǐng)導(dǎo)同意方可辦理。收付款后，要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。
5、根據(jù)辦理完畢的.記賬憑證，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出當(dāng)日余額，做到日清月結(jié)、賬款相符。
6、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定庫(kù)存限額，超過(guò)部分要及時(shí)送存銀行，保證安全。不得以“白條子”充抵庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。庫(kù)存現(xiàn)金與賬不相符時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)查明原因。
7、不準(zhǔn)“坐收坐支”現(xiàn)金，做到“收到解交”、“支則提取”，不套取現(xiàn)金。
8、做好債權(quán)債務(wù)的清理工作，對(duì)各項(xiàng)借款要定期清理催收。做到一事一借一報(bào)，對(duì)同一人的現(xiàn)金借款要前款不清，后款不借。
9、按時(shí)發(fā)放獎(jiǎng)金福利及學(xué)生的獎(jiǎng)學(xué)金、生活補(bǔ)貼、勤工儉學(xué)等費(fèi)用
10、做好學(xué)生的收費(fèi)及欠費(fèi)管理工作。
11、認(rèn)真做好基建總賬的記賬、報(bào)賬工作，按時(shí)編制和報(bào)送報(bào)表。