第一條為規(guī)范協(xié)會的財務(wù)行為，加強(qiáng)協(xié)會財務(wù)管理，保障協(xié)會健康發(fā)展，依據(jù)財政部《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》，特制定協(xié)會財務(wù)管理制度。
第二條協(xié)會財務(wù)管理工作遵守《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》，切實履行財務(wù)職責(zé)，如實反映財務(wù)狀況，接受上級主管部門和財務(wù)審計部門的檢查、監(jiān)督。
第三條協(xié)會為非贏利性組織，協(xié)會經(jīng)費(fèi)來源主要為：
1、會員交納的會費(fèi);
2、企業(yè)和個人的捐贈;
3、政府和有關(guān)單位的資助;
4、協(xié)會資金的銀行利息;
5、協(xié)會開展有償服務(wù)的收入等。
第四條協(xié)會的支出主要用于購買辦公物資和日常辦公費(fèi)用、主辦各類活動的費(fèi)用和各次召開會員大會、理事會的相關(guān)費(fèi)用，不得在會員中分配。
第五條協(xié)會建立嚴(yán)格的財務(wù)管理制度，配備專業(yè)財務(wù)人員，保證會計資料合法、真實、準(zhǔn)確、完整。會計人員調(diào)動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。單獨設(shè)立銀行賬戶，經(jīng)費(fèi)獨立，不與其他部門或單位混管。
第六條協(xié)會的合法報銷憑證必須由經(jīng)辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經(jīng)會計人員審核后，報財務(wù)負(fù)責(zé)人和協(xié)會會長審批。嚴(yán)格控制開支，緊縮管理費(fèi)支出。協(xié)會經(jīng)費(fèi)收支每季度通報一次，由秘書長在理事會會議上通報，并接受審議。
第七條協(xié)會實行民主理財，財務(wù)公開，協(xié)會會長每年向會員大會報告財務(wù)收支狀況，如實反映協(xié)會收支，并接受審議。協(xié)會換屆或更換法定代表人之前，必須接受鄢陵縣民政局社團(tuán)登記管理機(jī)關(guān)的財務(wù)審計。
第八條本制度經(jīng)理事會審議通過后生效，由理事會解釋。
鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會
財務(wù)部職責(zé)
一、協(xié)會的財務(wù)工作人員必須持有上崗證，并嚴(yán)格執(zhí)行《民間非營利組織會計制度》和《鄢陵縣誠信花木企業(yè)協(xié)會章程》。
二、負(fù)責(zé)編制協(xié)會年度收支計劃，經(jīng)會長同意后，提交理事會審定，并組織貫徹執(zhí)行。
三、根據(jù)協(xié)會的收支情況，按月、季編制財務(wù)報表。月財務(wù)報表分別報會長、秘書長;季財務(wù)報表報理事會，年度財務(wù)報表報登記管理機(jī)關(guān)。
四、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)增減變動、清查盤點等會計核算和監(jiān)督，全面反映和監(jiān)督固定資產(chǎn)的增、減值和變動情況。
五、負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付款和現(xiàn)金銀行存款的管理，以及日常經(jīng)費(fèi)報銷、審核工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的完整、安全。
六、負(fù)責(zé)保管會計檔案及固定資產(chǎn)等資料，保證會計資料合法、真實、準(zhǔn)確、完整。
七、接受財稅部門、審計機(jī)關(guān)、業(yè)務(wù)主管單位和登記管理機(jī)關(guān)等有關(guān)部門對財務(wù)工作的檢查、監(jiān)督和財務(wù)審計工作。
會計的主要職責(zé)是進(jìn)行會計核算，實行會計監(jiān)督，參與經(jīng)濟(jì)事業(yè)計劃管理。為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制改革深入發(fā)展的需要，為了加強(qiáng)事業(yè)行政單位預(yù)算會計工作以及改革開放搞活的形勢要求，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政事業(yè)單位會計制度》制定重慶藝術(shù)學(xué)校財務(wù)制度：
一、根據(jù)國家發(fā)展事業(yè)的方針，及時合理的供應(yīng)資金，正確地執(zhí)行單位預(yù)算計劃。貫徹艱苦創(chuàng)業(yè)，勤儉節(jié)約方針，堅持少花錢多辦事，充分發(fā)揮資金使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，積極促進(jìn)事業(yè)計劃和任務(wù)的圓滿完成。
二、根據(jù)國家政策規(guī)定，積極培養(yǎng)財源，組織收入，努力提高事業(yè)經(jīng)費(fèi)的自給能力。
三、根據(jù)會計制度和財務(wù)制度的&39;規(guī)定，認(rèn)真做好預(yù)算內(nèi)資金、預(yù)算外資金和各種專項資金、專用基金的記帳、算帳、對帳、報帳等日常會計核算工作。做到憑證合法、真實完備、帳目健全、數(shù)字正確、經(jīng)常分析，如實反映情況，并及時記帳，按時結(jié)帳，如期報帳。
四、按照規(guī)定妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表會計檔案資料，遵守國家保密制度。
五、熟悉本單位的業(yè)務(wù)情況，參與擬定本單位的事業(yè)行政業(yè)務(wù)計劃和單位預(yù)算計劃，定期檢查分析單位預(yù)算執(zhí)行情況，促進(jìn)增產(chǎn)節(jié)約、增收節(jié)支、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手。
六、根據(jù)國家財政、財務(wù)會計制度，認(rèn)真進(jìn)行會計監(jiān)督。堅持依法照章辦事，維護(hù)國家財經(jīng)紀(jì)律；保護(hù)各項國家貨幣資金和財產(chǎn)物資的完整；監(jiān)督本單位各職能部分的各種財物管理。
七、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合具體情況制定本單位的有關(guān)財務(wù)會計工作的具體規(guī)定辦法，不斷提高財務(wù)會計工作管理水平。
八、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對全額預(yù)算收支的核算與管理，必須遵守國家規(guī)定的財務(wù)制度和費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，按財務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行正確、及時的核算和管理，對于違反財經(jīng)紀(jì)律的開支不得報銷支付。
九、單位行政領(lǐng)導(dǎo)人對預(yù)算會計工作負(fù)總的責(zé)任。經(jīng)常督促檢查、指導(dǎo)、幫助，保障會計人員依法正確履行國家賦予的職責(zé)權(quán)限；會計主管人員根據(jù)政策、制度規(guī)定，負(fù)具體組織領(lǐng)導(dǎo)；會計人員在會計主管人員的直接領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)會計工作的基本任務(wù)和各項制度規(guī)定辦理會計工作。
十、會計員和出納員的分工，應(yīng)當(dāng)貫徹“錢帳分管”的原則，各負(fù)其責(zé)；同時，在日常工作中應(yīng)當(dāng)密切配合，加強(qiáng)協(xié)作。
十一、單位行政領(lǐng)導(dǎo)人、會計主管人員、會計員、出納員，在執(zhí)行財政、財務(wù)制度方面，都應(yīng)對國家負(fù)責(zé)，嚴(yán)格履行法律，法規(guī)。對于違反國家財經(jīng)紀(jì)律的行為予以制止，并檢舉揭發(fā)。
十二、加強(qiáng)內(nèi)部財務(wù)管理制度，每項業(yè)務(wù)切實做到嚴(yán)格按財務(wù)規(guī)章制度執(zhí)行。如當(dāng)事人未按規(guī)章制度執(zhí)行，于當(dāng)事人獎懲掛鉤。
為了加強(qiáng)我校的財務(wù)管理工作，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，特制訂《財務(wù)管理制度》,以規(guī)范我校的財務(wù)收支行為。
一、預(yù)算制度
1、每年12月份，學(xué)校制訂出第二年財務(wù)開支預(yù)算，每年春期開學(xué)和秋期開學(xué)，再視其收入，具體修訂預(yù)算表。
2、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費(fèi)開支，應(yīng)寫處書面報告交學(xué)校校長，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預(yù)算內(nèi)開支。
3、每年的開支，不得超出當(dāng)年的收入。
4、不得私自開支經(jīng)費(fèi)。計劃外的開支，未經(jīng)校長辦公會批準(zhǔn)，不予以報銷。
二、統(tǒng)一審批制度
1、審批權(quán)限
（1）開支50元以下，由后勤主任審批；
（2）開支50元以上，200元以內(nèi)，由分管財務(wù)的副校長審批；
（3）開支200元以上，500元以內(nèi)，由校長負(fù)責(zé)審批；
（4）開支500元以上，10000元以內(nèi)，由校長辦公會集體研究決定；
（5）開支10000以上者，原則上需經(jīng)教代會表決通過。
2、審批程序
（1）500元以內(nèi)的項目資金開支，先由經(jīng)辦人簽字，再由審批人簽字，最后由校長簽字報銷；
（2）500元以上的項目資金開支，先由經(jīng)辦人簽字，再由分管財務(wù)的副校長代表集體審批簽字，最后由校長審批后報銷。
（3）對不合理的開支和未經(jīng)審批的開支，出納不得付款，會計不能入帳，并及時向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。
三、各類費(fèi)用報銷制度
1、會議費(fèi)、活動費(fèi)及招待費(fèi)的管理
（1）學(xué)校舉行大型活動確需經(jīng)費(fèi)，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)擬出報告，經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。
（2）對外活動的接待費(fèi)，必須由校長同意，并定出接待標(biāo)準(zhǔn)（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)帳，并簽字（寫明事由、就餐人數(shù)，日期）。費(fèi)用由出納員每月支付一次，并帶會附件，發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者，一紀(jì)不予以報銷，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。
（3）上級的各項收費(fèi)，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費(fèi)的文件或通知。
2、差旅費(fèi)的管理
（1）教職工因公出差（含開會、學(xué)習(xí)、考察、參觀），由學(xué)校研究確定對象和人數(shù)（去城內(nèi)辦事應(yīng)提前報告學(xué)校以便統(tǒng)籌安排）后，方可出差，否則不予以報銷差旅費(fèi)。
差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、車船費(fèi)按以下標(biāo)準(zhǔn)報銷：
出差地區(qū)車船費(fèi)報
銷標(biāo)準(zhǔn)住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)生活費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)備注
本區(qū)內(nèi)裾實報銷30元以內(nèi)8元在城區(qū)每天報銷交通費(fèi)2元。
市內(nèi)裾實報銷50元以內(nèi)10元每天報銷交通費(fèi)3元。
市外一般地區(qū)裾實報銷70元以內(nèi)15元每天報銷交通費(fèi)4元,火車限硬席、硬座，船三等倉以上，飛機(jī)由學(xué)校研究重嚴(yán)審批。
經(jīng)濟(jì)特區(qū)裾實報銷90元以內(nèi)20元
(2)一般不予以報銷包車發(fā)票，特殊情況（緊急事情）確實需要租車，經(jīng)校長同意后，方可租車和報銷租車發(fā)票。
3、班費(fèi)的管理
（1）各班班費(fèi)，由學(xué)校統(tǒng)一在學(xué)校代管費(fèi)中扣除，班主任不得私自收班費(fèi)。
（2）班費(fèi)只能用于各班開展活動、看望生病的師生、辦專欄、購買鎖、清潔工具等。
（3）班費(fèi)每期每人2元，由學(xué)校代管，班主任計劃開支，超支者不予以報銷，節(jié)余者歸學(xué)校。
（4）班費(fèi)開支發(fā)票，應(yīng)先由該班班長簽字，再由班主任簽字，最后到審批者處簽字報銷。
4、課本費(fèi)、資料費(fèi)管理
（1）每學(xué)期訂購學(xué)生用書、教師用書、學(xué)生作業(yè)本、記錄本等，由教導(dǎo)主任負(fù)責(zé)，分管教學(xué)的副校長審查批準(zhǔn)，用支票匯兌，訂數(shù)與支出相吻合（發(fā)票報銷按審批權(quán)限處理）。
（2）每學(xué)期訂購學(xué)生資料，由教導(dǎo)處負(fù)責(zé)，原則上各學(xué)科訂一套（如初三、高三要多訂，必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)）。教導(dǎo)處在訂購資料時，先要征求學(xué)科教師或年級教研組長同意后，再交學(xué)校集體研究審批（區(qū)教科所下發(fā)的`單元檢測題除外）。
（3）凡訂購資料，一律由學(xué)校統(tǒng)一在代管費(fèi)中扣出（如代管費(fèi)不購用，由學(xué)校決定后，再由班主任收起來交學(xué)?？倓?wù)處），任何人不得私自訂資料，更不能私自向?qū)W生收取資料費(fèi)。
（4）訂購資料，如有回扣費(fèi)，一律歸學(xué)校。發(fā)票報銷按“審批權(quán)限”處理。
5、辦公用品添置費(fèi)的管理
（1）添置辦公用具、設(shè)備，由各部門、處室負(fù)責(zé)人向總務(wù)處申報（填寫申請購置表），總務(wù)處根據(jù)學(xué)校經(jīng)費(fèi)計劃權(quán)衡后，報審批權(quán)限相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批，再由總務(wù)處實施。先斬后奏者不予以報銷。
（2）辦公用品，一律由總務(wù)處統(tǒng)一購買。不得私自購置，否則不予以報銷。購買的物品一律到物品保管員處登記造冊（實驗儀器在實驗保管員處、電教器材在電教員處），再由有關(guān)部門、處室或有關(guān)人員領(lǐng)走。
6、其他費(fèi)用
（1）教職工生病住院，學(xué)校組織人去看望，一般情況下，不超過50元，重病住外地醫(yī)院（涪陵區(qū)以為）不超過100元。
（2）教職工或教職工直系親屬有喪事，送100元以內(nèi)的祭禮（含花圈、火炮）。
（3）接待如需用煙、用水等，由校長指派出納員購買。
四、固定資產(chǎn)管理制度
1、要建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳，定期清查，年終必須盤點，做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因，屬于人為損壞者，由當(dāng)事人照價賠償。
2、對所有固定資產(chǎn)都落實責(zé)任承包制（使用者為責(zé)任承包人），人員變動時（學(xué)生使用部分每學(xué)期清理一次）進(jìn)行清理，丟失、損壞照價陪償。
3、固定資產(chǎn)的報廢和變買，原價值在50元以內(nèi)的由后勤主任把關(guān)處理，50元以上100元以內(nèi)由管后勤的副校長把關(guān)處理，超過100元者，必須報學(xué)校研究同意，方能報廢或變買。
4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應(yīng)征得學(xué)校的同意，持借條到保管員處借取，借物單位或個人不按時歸還，聯(lián)系人和保管員有責(zé)任追回。
5、教職工宿舍（值宿室）的公用部分，由學(xué)校負(fù)責(zé)統(tǒng)一整修，費(fèi)用由學(xué)校承擔(dān)，“廣廈工程”（教師集資建房）公用部分，由學(xué)校統(tǒng)一整修，費(fèi)用由所有住戶承擔(dān)。
6、新分來或調(diào)來我校的教職工，需用學(xué)校值宿室，由學(xué)校一次性投資修好水、電，門、窗，交給教職工使用。以后需要維修的均由教職工自行負(fù)責(zé)，如有人員變動，需由學(xué)校驗收后（如有損壞照價賠償），方能辦理變動手續(xù)。
7、學(xué)校公家樓舍等維修，由學(xué)校研究后實施。
五、民主理財制度
1、學(xué)校財務(wù)管理必須堅持民主管理的原則，成立以教職工代表為主，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)參加的民主管理領(lǐng)導(dǎo)小組。成員由教職工選舉產(chǎn)生，并由學(xué)校委派。
2、民主管理小組有權(quán)監(jiān)督財務(wù)的實施情況，有權(quán)對資金的使用情況、預(yù)算執(zhí)行情況和決算編制情況進(jìn)行檢查，有權(quán)檢查現(xiàn)金、存款、固定資產(chǎn)和會計帳目。
3、民主管理小組參與學(xué)校重大開支的討論和決定。
六、會計報表制度
1、年初向?qū)W校報送收支預(yù)算表，年終要保送收支決算總表，并寫出預(yù)決算說明書。
2、每月向?qū)W校報送預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外資金的收支報表。
七、財務(wù)審計制度
1、定期審計。學(xué)校的財務(wù)，由學(xué)校民主管理小組在年中或年末進(jìn)行定期審計，做到查漏補(bǔ)缺，糾正錯誤。對審計出的問題要嚴(yán)肅處理。每次審計結(jié)束后要及時寫出書面報告，向?qū)W校匯報情況，并將審計情況上墻公布，接受職工監(jiān)督。
2、專項審計。根據(jù)職工反映的問題，由民主管理小組對有關(guān)項目和有關(guān)人員進(jìn)行專項審計，及時澄清事實，妥善解決問題。
3、離任審計。學(xué)校財會人員在離任進(jìn)行工作交換時，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下，向新任財會人員辦理移交手續(xù)，確保財務(wù)關(guān)系的連續(xù)性質(zhì)。
八、財務(wù)公開制度
為了增強(qiáng)學(xué)校財務(wù)開支的透明度，學(xué)校財務(wù)人員必須每月向教職工公布（在校務(wù)公開欄中公布）財務(wù)收支情況。
另：財經(jīng)管理制度、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按上級規(guī)定執(zhí)行。
本制度從20__年ⅹ月ⅹ日起執(zhí)行，如與上級文件精神有抵觸的地方，以上級文件精神為準(zhǔn)。
第一章、總則
第1條為規(guī)范學(xué)校的財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高資金使用效益，促進(jìn)學(xué)校教學(xué)業(yè)務(wù)的發(fā)展，根據(jù)國家和省市地方有關(guān)法規(guī)，結(jié)合實際情景，制定本制度。
第2條學(xué)校財務(wù)管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家和省市地方有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù);堅持勤儉辦學(xué)的方針;正確處理學(xué)校的發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系。
第3條學(xué)校財務(wù)管理的主要任務(wù)是：合理編制學(xué)校預(yù)算;依法多渠道籌集辦學(xué)資金;加強(qiáng)核算，提高資金使用效益;加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)閑置、流失;建立健全財務(wù)規(guī)章制度;對學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行財務(wù)控制和監(jiān)督;定期進(jìn)行財務(wù)分析，如實反映學(xué)校財務(wù)狀況。
第4條根據(jù)教育局印發(fā)的《市民辦學(xué)校財務(wù)會計管理規(guī)定》，結(jié)合學(xué)校章程，我校采用《小企業(yè)會計制度》進(jìn)行會計核算。
第5條學(xué)校的財務(wù)活動在校董事會和校長的領(lǐng)導(dǎo)下，財務(wù)部門統(tǒng)一管理。學(xué)校設(shè)置財務(wù)部，財務(wù)部設(shè)主任一名，財務(wù)副主任一名，會計一名，出納一名。
第6條學(xué)校財會人員的：在學(xué)校董事會及校長的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律等各項制度，隨時檢查各項財務(wù)制度在學(xué)校的執(zhí)行情景，如發(fā)現(xiàn)違反國家財稅法規(guī)及本制度的行為，應(yīng)予抵制，并及時書面報校董事會及校領(lǐng)導(dǎo)。
第7條預(yù)算是指學(xué)校根據(jù)教育教學(xué)發(fā)展計劃和任務(wù)編制的學(xué)年度財務(wù)收支計劃。學(xué)校預(yù)算的主要資料是支出預(yù)算。
第8條預(yù)算編制方法支出預(yù)算，應(yīng)根據(jù)學(xué)校開展教學(xué)及其他活動需要和財力可能測算編制。支出預(yù)算的編制，應(yīng)在保證學(xué)校人員經(jīng)費(fèi)、行政辦公經(jīng)費(fèi)支出的前提下，妥善安排其他各項支出。代支款項不納入學(xué)校支出預(yù)算，代收代支款項應(yīng)納入“代管款項”科目進(jìn)行明細(xì)分類核算。
第9條預(yù)算編制的報審批程序?qū)W校預(yù)算由學(xué)校按照人員經(jīng)費(fèi)、行政辦公經(jīng)費(fèi)這兩大經(jīng)費(fèi)支出項目提出預(yù)算方案，該預(yù)算方案應(yīng)根據(jù)“以收定支，適當(dāng)結(jié)余”的原則編制。學(xué)年度預(yù)算應(yīng)在每學(xué)年開始的暑期編制完成，并上報學(xué)校董事會。校董事會根據(jù)上學(xué)年度的經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算執(zhí)行情景，批準(zhǔn)下學(xué)年度的預(yù)算。
第二章、財務(wù)管理體制
1、審核學(xué)校的會計原始憑證是否貼合會計工作規(guī)范的要求，是否貼合國家的稅務(wù)、會計的有關(guān)規(guī)定，對不合理、不合法、不合規(guī)的原始憑證應(yīng)予拒絕受理，并且退回給經(jīng)辦人。
2、確保按時按質(zhì)按量向校長及董事會供給反映學(xué)校經(jīng)營情景的財務(wù)會計資料。負(fù)責(zé)學(xué)校年度預(yù)決算的編制工作，并就預(yù)算執(zhí)行情景進(jìn)行差異分析，報學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和校董事會，按時做好月度財務(wù)核算，并就月預(yù)算執(zhí)行情景進(jìn)行分析。
3、審核記賬憑證，審核或編制內(nèi)部管理財務(wù)報表，編寫財務(wù)分析報告，按時上交校領(lǐng)導(dǎo)及校董事會。
4、嚴(yán)格審核學(xué)校的各項費(fèi)用開支，審核學(xué)校收繳費(fèi)是否貼合物價管理規(guī)定，組織好學(xué)費(fèi)的收繳、入庫、上繳工作，親自或督促班主任及時催繳學(xué)費(fèi)。
5、協(xié)助總務(wù)處及組織財務(wù)人員對學(xué)校的資產(chǎn)(包括現(xiàn)金、固定資產(chǎn)、教學(xué)設(shè)備、圖書資料、其它財產(chǎn)物資)進(jìn)行定期和不定期盤點，核對賬是否相符。
6、在堅持各項規(guī)章制度的前提下，協(xié)調(diào)好與各個部門的.關(guān)系，做好服務(wù)工作，積極配合好學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)，當(dāng)好家，理好財。
7、做好資金的安全保障工作，配合好總務(wù)處，做好學(xué)校資產(chǎn)的安全保障措施，確保分布在學(xué)校各部門的財產(chǎn)安全與完整。
8、協(xié)調(diào)與當(dāng)?shù)囟悇?wù)、物價部門、銀行等學(xué)校外部的往來關(guān)系。
9、參與經(jīng)濟(jì)合同的評審工作，防范經(jīng)營風(fēng)險，做好學(xué)校對外簽訂合同的預(yù)審、備案、保管、整理工作。
10、安排指導(dǎo)財務(wù)人員各個崗位的工作，并組織學(xué)校財務(wù)部門每月的工作小結(jié)會，總結(jié)學(xué)校財務(wù)工作中存在的問題與不足，提高財務(wù)工作水平。根據(jù)招生收費(fèi)工作需要，安排好節(jié)假日人員的值班工作。
11、按時完成校董事會及學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交付的其它臨時性工作，同時以身作則組織并帶好財務(wù)隊伍，將財務(wù)工作做得更好。
第三章、財務(wù)主任的崗位職責(zé)
在學(xué)校董事會及校長的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律等各項制度，隨時檢查各項財務(wù)制度在學(xué)校的執(zhí)行情景，如發(fā)現(xiàn)違反國家財稅法規(guī)及本制度的行為，應(yīng)予抵制，并及時書面報校董事會及校領(lǐng)導(dǎo)。
第四章、財務(wù)副主任崗位職責(zé)
1、財務(wù)副主任由集團(tuán)公司指派，不駐校，不坐班;
2、每月15日前向財務(wù)主任收集上月的財務(wù)報表、財務(wù)分析及預(yù)算執(zhí)行情景、稅務(wù)申報資料、銀行對賬單等資料;
3、可不定期進(jìn)行賬務(wù)與報表等資料的對照復(fù)核，必要時向財務(wù)主任進(jìn)行相關(guān)情景的咨詢;
4、了解學(xué)校預(yù)算編制與執(zhí)行情景，協(xié)助財務(wù)主任嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校年度預(yù)算;
5、協(xié)助財務(wù)主任作好學(xué)校的財務(wù)經(jīng)營提議;
6、做好學(xué)校董事會安排的其它工作事項。
第五章、財務(wù)會計崗位職責(zé)
1、按照國家財經(jīng)法規(guī)、會計制度及學(xué)校有關(guān)規(guī)章制度的規(guī)定，編制記賬憑證、會計賬簿(不包括現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬)的登記與結(jié)賬、對賬，做到賬務(wù)處理手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚。
2、銀行劃款繳交學(xué)費(fèi)發(fā)票的開具，并做好學(xué)生繳費(fèi)與發(fā)票相對應(yīng)的備查工作。
3、按要求預(yù)編內(nèi)部會計報表，編制對外財務(wù)會計報表，負(fù)責(zé)稅務(wù)申報，完成教育、物價、稅務(wù)等政府管理部門規(guī)定的具體工作。
4、做好收款收據(jù)、發(fā)票、統(tǒng)計資料、財務(wù)會計資料及其它財務(wù)資料的歸檔、整理、裝訂、保管、備份工作。
5、學(xué)校供應(yīng)商貨款結(jié)算的預(yù)審工作。
6、財務(wù)主任或?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作。
第六章、出納崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院關(guān)于現(xiàn)金管理的制度，做好現(xiàn)金、支票收支存的日常工作，每日登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并與會計賬核對，以保證賬賬相符。
2、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額管理規(guī)定，超過部分必須送存銀行，不坐支學(xué)費(fèi)，不白條抵現(xiàn)，堅持學(xué)費(fèi)款與費(fèi)用款分管的原則，堅持收支兩條線。
3、對個人借款、個人費(fèi)用、分期付款、先付貨款(定金)做好備查登記工作，確保學(xué)校資金的安全。
4、每日編制現(xiàn)金流量表，月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)賬項要及時查詢，并督促相關(guān)人員及時處理。
5、不得將出納工作隨意交他人代管，如確有必要離崗時，必須由財務(wù)主任指派他人代管，并且必須做好交接工作。
6、做好現(xiàn)金的日清月結(jié)工作，保證賬實相符，遇有情景，必須及時上報財務(wù)主任。
7、做好員工膳食收費(fèi)系統(tǒng)的日常工作。
8、招生收費(fèi)的統(tǒng)計、復(fù)核、檢查與對賬工作，完成財務(wù)主任交付的其它工作。
學(xué)校財務(wù)管理制度5
1、聘請思想覺悟高，政策理論強(qiáng)，專業(yè)知識豐富的工作人員擔(dān)任授課教師。
2、授課教師要注意業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷更新專業(yè)知識，以適應(yīng)于社區(qū)學(xué)校教學(xué)工作的需要。
3、社區(qū)學(xué)校將定期組織教師進(jìn)行教學(xué)工作研討和采取教師外出學(xué)習(xí)的&39;辦法，不斷提高教師的教學(xué)水平。
4、授課老師要認(rèn)真?zhèn)湔n，寫好授課講義，明確教學(xué)目的，完成教學(xué)任務(wù)。
5、嚴(yán)格要求執(zhí)行統(tǒng)一制定的教學(xué)計劃，有計劃，有步驟進(jìn)行各類教學(xué)活動。
6、建立教學(xué)活動登記制度，對每一次教學(xué)活動都應(yīng)及時登記。
7、教師施教過程中，應(yīng)持認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，對待每一位參學(xué)員。
為規(guī)范醫(yī)院財務(wù)收支預(yù)算，健全財務(wù)收支管理，確保醫(yī)院預(yù)算的貫徹執(zhí)行，根據(jù)《會計法》、《醫(yī)院財務(wù)管理制度》及《醫(yī)療機(jī)構(gòu)財務(wù)會計內(nèi)部控制規(guī)定(試行)》等法律、法規(guī)、制度和規(guī)定，制定本制度。
(一)財務(wù)收支預(yù)算的原則
醫(yī)院編制收支預(yù)算要遵循穩(wěn)妥可靠、量入為出的原則;保證重點與兼顧一般相結(jié)合的原則及完整性和統(tǒng)一性原則。
(二)財務(wù)收支預(yù)算的方法
固定預(yù)算、彈性預(yù)算、增量預(yù)算、零基預(yù)算、定期預(yù)算、滾動預(yù)算。
(三)醫(yī)院財務(wù)收支預(yù)算的編制、執(zhí)行和分析
1、收入預(yù)算管理
醫(yī)院收入是指醫(yī)院在開展業(yè)務(wù)及其他活動中依法取得的非償還性資金，以及從財政及主管部門取得的財政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。包括:財政補(bǔ)助收入、上級補(bǔ)助收入、醫(yī)療收入、藥品收入、其他收入。
(1)收入預(yù)算的編制
收入預(yù)算根據(jù)單位上年度實際收入水平，結(jié)合當(dāng)年的業(yè)務(wù)計劃及醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整情況來確定收入總額。
財政補(bǔ)助收入、上級補(bǔ)助收入應(yīng)根據(jù)主管部門分配此項補(bǔ)助款額的意向或計劃預(yù)計編制。
醫(yī)療收入中的門診收入應(yīng)以計劃門診人次和計劃門診人次費(fèi)用計算，住院收入應(yīng)以計劃病床占用日數(shù)(或計劃出院病人數(shù))和計劃床日費(fèi)用水平(或每出院病人醫(yī)療費(fèi)水平)計算，其他醫(yī)療收入應(yīng)分不同的服務(wù)項目，確定不同的總額，分別計算。
藥品收入實行“藥品收支兩條線”的管理辦法。
醫(yī)院收入預(yù)算經(jīng)主管部門審核并報財政部門核定。
(2)收入預(yù)算的分解
為了保證收入預(yù)算的有效執(zhí)行，必須實行收入預(yù)算指標(biāo)的分解。醫(yī)院應(yīng)將收入預(yù)算指標(biāo)分解到醫(yī)療科室，有的可分解到診療組，直至每一個人，讓他們做到心中有數(shù)，知道每年甚至每季度、每月的收入預(yù)算數(shù)。
(3)收入預(yù)算的執(zhí)行和分析
為了促進(jìn)收入預(yù)算順利實現(xiàn)，醫(yī)院應(yīng)每季開展預(yù)算執(zhí)行情況分析，考核、評價收入預(yù)算的執(zhí)行情況，分析完成好壞的原因，發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)和問題，提出改進(jìn)措施和意見，保證全年預(yù)算的順利完成，并為編制和執(zhí)行下年度預(yù)算提供依據(jù)。
2、支出預(yù)算管理
醫(yī)院的支出是指醫(yī)院在開展業(yè)務(wù)及其他活動發(fā)生中的資金耗費(fèi)和損失，包括醫(yī)療支出，藥品支出、其他支出、財政專項補(bǔ)助支出。醫(yī)院的各項支出必須貫徹“厲行節(jié)約，勤儉辦事業(yè)”的原則，執(zhí)行國家有關(guān)方針、政策，遵守財政、財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。
支出預(yù)算的編制應(yīng)本著既要保證醫(yī)療業(yè)務(wù)正常運(yùn)行，又要合理節(jié)約的精神，以計劃年度事業(yè)發(fā)展計劃、工作任務(wù)、人員編制、開支定額和標(biāo)準(zhǔn)、物價因素等為基本依據(jù)。
(1)支出預(yù)算的編制
①醫(yī)療支出預(yù)算的編制
對人員經(jīng)費(fèi)支出應(yīng)根據(jù)醫(yī)療業(yè)務(wù)科室計劃年度平均職工人數(shù)、上年度人均支出水平、國家有關(guān)工資福利政策等計算編列。公用經(jīng)費(fèi)支出部分，對公務(wù)費(fèi)應(yīng)以上年度人均實際支出水平為基礎(chǔ)，按計劃年度醫(yī)療業(yè)務(wù)科室平均職工人數(shù)、業(yè)務(wù)發(fā)展計劃、經(jīng)費(fèi)開支定額計算;
對業(yè)務(wù)費(fèi)可在上年度實際開支的基礎(chǔ)上，根據(jù)年度業(yè)務(wù)工作計劃合理計算;設(shè)備購置費(fèi)根據(jù)計劃固定資產(chǎn)購置計劃，修購基金提取方法、比率計算編制;修繕費(fèi)可根據(jù)需要和財力可能編制。
②藥品支出預(yù)算的編制
藥品銷售成本應(yīng)根據(jù)藥品收入預(yù)算和上年度的藥品綜合加成率(或綜合差價率)及藥品價格政策等因素計算確定，其他項目編列方法與醫(yī)療支出基本相同。
③財政專項支出預(yù)算的編制
應(yīng)根據(jù)計劃年度財政預(yù)計安排的專項補(bǔ)助，結(jié)合項目的完工程度編制。
④其他支出預(yù)算的編制
參考上年度實際開支情況，考慮計劃年度內(nèi)可能發(fā)生的相關(guān)因素，正確預(yù)計編制。
醫(yī)院應(yīng)采用零基預(yù)算方法編制支出預(yù)算。支出預(yù)算應(yīng)報主管部門審核并經(jīng)財政部門核定。
(2)支出預(yù)算的分解
醫(yī)院的各項支出預(yù)算應(yīng)分解到各職能科室、各診療科室、班組甚至個人，將年度預(yù)算細(xì)分為季度和月度預(yù)算，通過分期預(yù)算控制社現(xiàn)年度預(yù)算目標(biāo)。
(3)支出預(yù)算的控制、考核和分析
醫(yī)院要加強(qiáng)對支出預(yù)算的控制。為了確保預(yù)算的順利完成，醫(yī)院應(yīng)將預(yù)算分解成部門預(yù)算，并加強(qiáng)對各項支出的事前和事中控制，每季對支出預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，運(yùn)用一定的方法考核分析各因素對支出完成的影響程度。
(四)財務(wù)收支預(yù)算的有關(guān)規(guī)定
對于特殊情況下增加的支出項目，需根據(jù)醫(yī)院實際支付能力，經(jīng)院辦會議研究方可立項支出;否則，財務(wù)部門對于預(yù)算外項目有權(quán)拒絕執(zhí)行。凡經(jīng)院辦會議研究決定、上報上級主管部門的收支預(yù)算，原則上當(dāng)年不作調(diào)整，對于特殊情況確需調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)根據(jù)財務(wù)規(guī)定的權(quán)限及程序辦理預(yù)算調(diào)整手續(xù)。
房地產(chǎn)管理制度
一.出勤制度
上午:8:30--12:00
下午:14:30--18:00
1、早8:15分前到崗,開始做清掃工作,8:30分正式進(jìn)入工作狀態(tài),午休時間為工作彈性時間,但必須預(yù)留值班人員在崗，
房地產(chǎn)管理制度
。
2、考勤反映一位員工最基本素質(zhì)和工作態(tài)度,因此考勤是員工綜合考評重要依據(jù)之一。
3、對銷售部銷售人公司根據(jù)銷售制定的排班表及上下班時間進(jìn)行考勤記錄。
4、嚴(yán)禁委托其他人代請假或代打卡。
5、在保證每周工作六天作息時間的.前提下,銷售人員可以自行選擇調(diào)休時間(周六、日除外),調(diào)休當(dāng)周內(nèi)有效。特殊情況的調(diào)休,必須經(jīng)銷售經(jīng)理批準(zhǔn)。
二、衛(wèi)生制度
1、銷售部必須安排固定的銷售人員進(jìn)行衛(wèi)生清掃,其余銷售部人員都應(yīng)本著“團(tuán)積友愛”的原則積極參加;
2、范圍:門工作的地面衛(wèi)生、桌面衛(wèi)生、窗臺衛(wèi)生,保持室內(nèi)空氣清新、干凈整潔、物品擺放整齊;
3、負(fù)責(zé)電源、門窗的開啟與關(guān)閉工作。
4、隨時注意保持現(xiàn)場環(huán)境整齊清潔。個人物品及銷售物品由要指定存放,柜臺桌面隨時保持整齊、干凈。
5、各項銷售道具、設(shè)備應(yīng)熟知正確使用方法,注意維護(hù),如有損壞或故障,應(yīng)及時通知廠商或業(yè)主盡快修護(hù)。
三、儀容儀表制度
1、工作時間著裝應(yīng)端莊、大方、得體,時刻保持整潔、干凈的儀容儀表;
2、工作時間售樓部全體銷售人員必須身著工作服并佩戴胸卡,如外出市調(diào)可穿休閑裝;
3、男士頭發(fā)應(yīng)整齊利落,長度適中,不留胡須、不剃光頭;女士頭發(fā)梳理整齊,修飾簡潔,淡妝上崗;
4、保持指甲清潔,不留長指甲,染有色指甲等;
5、新進(jìn)人員未訂制服前,依最接近上述方式穿著，衣著清潔、頭發(fā)整齊、儀態(tài)端莊、精神飽滿、隨時注意公司及業(yè)主形象。
四、用餐制度
由銷售經(jīng)理分配定點時分輪流用餐,餐后用具及時收拾,并及時打掃衛(wèi)生。
五、休假制度
1、每星期每人有一天的公休時間
2、銷售人員在公休期間手機(jī)必須處于開機(jī)狀態(tài),以便公司有事聯(lián)系。
3、銷售人員公休時,應(yīng)作好工作交接。
4、銷售人員公休當(dāng)天下午4:30必須致電售樓處,了解當(dāng)日情況
六、請假制度
1、銷售人員如有事需要請假時,必須以請假條的書面形式上報銷售經(jīng)理。
2、讓別人轉(zhuǎn)告者,視為曠工。
七、工裝制度
為規(guī)范、統(tǒng)一項目形象,項目全體工作人員統(tǒng)一著工作服裝,具體規(guī)定如下:
一、銷售部負(fù)責(zé)根據(jù)統(tǒng)一規(guī)格為員工購制工服,工服不扣取工裝費(fèi),在其離職時要及時交還工服。
二、所有員工須身著工裝,并佩帶統(tǒng)一標(biāo)識上崗。
三、每位工作人員必須愛惜工裝,隨時保持工裝的整潔。
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小學(xué)生獎罰制度
為進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校食堂管理，健全食堂管理制度，規(guī)范食堂財務(wù)收支，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，現(xiàn)就學(xué)校食堂財務(wù)管理中的有關(guān)事項規(guī)定如下：
一、學(xué)校食堂財務(wù)管理的總體要求
學(xué)校辦食堂是一項公益性事務(wù)，必須以學(xué)生為宗旨，不得以盈利為目的.;必須認(rèn)真執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度，開設(shè)學(xué)校食堂結(jié)算戶，由學(xué)校財務(wù)室實行“統(tǒng)一管理，立建帳，成本核算，收支平衡”。
二、學(xué)校食堂物資采購與資產(chǎn)管理
1、食堂物資采購必須做到質(zhì)優(yōu)價廉，經(jīng)濟(jì)實惠。
2、建立和完善物資采購內(nèi)部牽制制度。學(xué)校食堂物資實行總務(wù)處定點采購，采購點由學(xué)校行政綜合比較確定。
3、建立物資采購驗收制度。食堂物資采購回來后，必須辦理過秤、驗收等入庫手續(xù)，經(jīng)復(fù)核人員在采購單據(jù)簽字認(rèn)可后，方可登記入賬。
4、建立物資采購報批制度。采購人員每天應(yīng)根據(jù)采購的品種、數(shù)量、價格等編制“食堂采購計劃表”，經(jīng)審批人員同意審批后方可采購。
5、建立食堂存貨盤點制度。食堂存貨按進(jìn)庫時間可分為：進(jìn)廚存貨和進(jìn)庫存貨。進(jìn)廚存貨指購進(jìn)后直接進(jìn)入廚房用于加工的原材料及輔料。
三、學(xué)校食堂財務(wù)收支結(jié)余及分配管理
(一)學(xué)校食堂不應(yīng)以盈利為目的，必須堅持收支平衡的原則。
(二)食堂應(yīng)每月映財務(wù)狀況，按月編制“學(xué)校食堂資產(chǎn)負(fù)債表”、“學(xué)校食堂收支明細(xì)表”，及時發(fā)現(xiàn)問題，分析原因，消除虧損。
(三)食堂凈收益全部納入學(xué)校部門預(yù)算，實施“收支兩條線”管理。
四、財務(wù)公開
食堂財務(wù)帳目應(yīng)按相關(guān)規(guī)定，每學(xué)年末由校務(wù)會對食堂帳目清查一次，清查情況在校公開欄中公示。
五、學(xué)校食堂會計檔案管理
食堂的會計檔案資料，納入學(xué)校會計檔案資料統(tǒng)一管理。
第一章總則
第一條《西安體育學(xué)院大學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會財務(wù)管理制度表》(下稱“本制度”)，是根據(jù)《西安體育學(xué)院大學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會學(xué)生社團(tuán)管理章程》及院學(xué)生社團(tuán)聯(lián)合會(下稱“社聯(lián)”)、院學(xué)生社團(tuán)(下稱“社團(tuán)”)的實際情況而制定的。
第二條本制度是規(guī)范社聯(lián)下屬各部門及社團(tuán)的財務(wù)管理工作的管理制度，社聯(lián)及社團(tuán)以此制度作為財務(wù)管理準(zhǔn)則。
第三條本制度本著公開、明晰、客觀、有效的原則，確保我院各社團(tuán)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，規(guī)范社團(tuán)活動，切實保障社團(tuán)的正當(dāng)權(quán)益。
第二章經(jīng)費(fèi)的使用
第四條經(jīng)費(fèi)使用堅持先審批后使用的原則，購買日用品、舉辦社團(tuán)活動至少提前兩周將《學(xué)生社團(tuán)活動經(jīng)費(fèi)策劃與預(yù)算》(物品名稱、所需金額均需列出)，提交給社聯(lián)財務(wù)部審核同意后，經(jīng)主席團(tuán)審核，經(jīng)團(tuán)委分管學(xué)生社團(tuán)的副書記審核，最終提交團(tuán)委書記審批同意后執(zhí)行。
第五條社團(tuán)活動嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，如果超出預(yù)算金額，超出部分由社團(tuán)自行承擔(dān)。
第三章經(jīng)費(fèi)報銷規(guī)定
第六條活動策劃書應(yīng)附有活動的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，活動策劃書的經(jīng)費(fèi)預(yù)算應(yīng)與活動申報表中的.預(yù)算內(nèi)容完全一致。
第七條活動結(jié)束后的一周內(nèi)要把所有單據(jù)準(zhǔn)備好交由社聯(lián)財務(wù)部及主席團(tuán)初審，團(tuán)委辦公室負(fù)責(zé)財務(wù)的老師預(yù)審，團(tuán)委副書記審核，經(jīng)團(tuán)委書記審批后方可報銷。
第八條實行嚴(yán)格的票據(jù)管理制度，只能報銷正規(guī)發(fā)票。且發(fā)票應(yīng)注明日期，購買物品的型號，數(shù)量和金額，在發(fā)票右上角填寫發(fā)票序號，并附經(jīng)手人簽名。發(fā)票具體要求如下：
(1)發(fā)票的客戶付款只能填寫“西安體育學(xué)院”字樣，多寫、錯寫或不寫均不予以報銷。
(2)物品欄商品名稱須詳實寫明，商品過多可另附清單，貼于發(fā)票背面。
(3)發(fā)票及清單上需要加蓋收款單位財務(wù)專用章。
(4)餐飲、娛樂等不符合財務(wù)規(guī)定的發(fā)票均不予報銷。
(5)發(fā)票正面不得擅自涂損。
附：報銷須知：
(1)報銷憑證為正式發(fā)票或支付憑證(支付憑證打印在A4紙上)。
(2)活動(比賽)照片4~6張，彩印在A4紙上(一張紙上2~3張)，照片內(nèi)容必須與當(dāng)天活動(比賽)為實。
(3)活動總結(jié)(活動亮點和需要改進(jìn)的地方都能呈現(xiàn)出來)，電子版和紙質(zhì)版各一份(紙質(zhì)版用0.5黑色簽字筆簽名)。
(4)活動(比賽)前期和活動(比賽)結(jié)束當(dāng)天必須以微信公眾號推送活動(比賽)內(nèi)容。
(5)以上4點必須在一周之內(nèi)交由社聯(lián)財務(wù)部審核，超時一律不予報銷。
(6)本次活動經(jīng)費(fèi)未審批下來，不能申請下期活動經(jīng)費(fèi)。
第九條本規(guī)章制度由社聯(lián)財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第十條本規(guī)定自公布之日起執(zhí)行。
一、財務(wù)工作指導(dǎo)思想、任務(wù)、基本職能
1、學(xué)校財務(wù)工作是整個學(xué)校工作的重要組成部分。學(xué)校各項資金的安排、使用，要貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針政策，要為學(xué)校各項工作、廣大師生員工的學(xué)習(xí)、生活而服務(wù)。
2、按照黨的教育方針和勤儉辦學(xué)方針，管好、用好教育經(jīng)費(fèi)(包括預(yù)算內(nèi)、外資金)努力提高資金使用效果、開源節(jié)支、量入為出提高有限經(jīng)費(fèi)的使用效率，為提高教育質(zhì)量改革和發(fā)展教育事業(yè)服務(wù)。
3、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的財經(jīng)方針、政策、法令，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，保護(hù)公共資財?shù)陌踩?，根?jù)上級有關(guān)規(guī)定和學(xué)校具體情況，編制和執(zhí)行學(xué)校的財務(wù)計劃，擬訂學(xué)校財務(wù)和財產(chǎn)、物資管理的具體制度、辦法、措施。通過做好記賬、算賬、報賬工作，調(diào)查、研究、分析、考核資金使用效果，積極參與經(jīng)濟(jì)決策。
二、內(nèi)部財務(wù)管理責(zé)任制
(一)總務(wù)主任崗位職責(zé)
1、在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助校長做好財務(wù)管理參謀，具體負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)財會人員及財務(wù)往來工作，積極做好教育第一線服務(wù)工作。
2、負(fù)責(zé)總務(wù)部門職工的管理，加強(qiáng)后勤人員思想政治教育工作，關(guān)心后勤人員的業(yè)務(wù)進(jìn)修和技術(shù)培訓(xùn)，做好服務(wù)育人的工作。建立和健全各項規(guī)章制度，與政治處、教務(wù)處密切協(xié)作，對廣大師生進(jìn)行“學(xué)校是我家，美化、綠化靠大家”的愛校教育。
3、負(fù)責(zé)教育、教育用品的采購、管理和供應(yīng)，按計劃發(fā)放師生的課本、簿本以及教師辦公、教育用品，會同有關(guān)人員購買圖書、儀器、體育器材、醫(yī)療用品。
4、管理校產(chǎn)：負(fù)責(zé)學(xué)?；窘ㄔO(shè)和校舍、課桌等校產(chǎn)的登記，管理、添置、維修，督促師生愛護(hù)校產(chǎn)。
5、管理財務(wù)：審核一切收支憑證，做到各項開支都符合規(guī)定，一切賬目清楚、準(zhǔn)確。嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，貫徹民主理財精神，合理使用各項經(jīng)費(fèi)，搞好師生的生活福利及其它公共福利事業(yè)。做好學(xué)生雜費(fèi)、代管費(fèi)的收繳工作。
6、組織學(xué)校的綠化和協(xié)助搞好環(huán)境衛(wèi)生工作，改善辦學(xué)條件和學(xué)校環(huán)境。
7、抓好傳達(dá)室，做好學(xué)校的安全保衛(wèi)工作。
8、完成好校長交給的其它工作任務(wù)。
(二)會計人員崗位職責(zé)
1、會計人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想水平，樹立全局觀念，遵紀(jì)守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷豐富會計理論知識，提高業(yè)務(wù)工作能力，正確處理會計賬務(wù)，熟練運(yùn)用計算技術(shù)和分析方法，做好本職工作。
2、認(rèn)真執(zhí)行會計制度，做好記賬、算賬、報賬工作，如實地全面反映單位資金活動情況。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、按期結(jié)報，對發(fā)生的每一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑證，原始憑證的內(nèi)容，必須具備：憑證名稱、填制憑證日期、填制憑證單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章，接受憑證單位名稱：經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章，從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名和蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位負(fù)責(zé)人或指定的人員簽名和蓋章，對填寫大寫和小寫金額的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。會計人員填制會計憑證必須字跡清晰、工整、不得潦草。
3、認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算，遵守各項收入制度，費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金，加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的核算和管理。
4、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析預(yù)算執(zhí)行情況，考核資金使用效果，總結(jié)經(jīng)驗，揭露存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出建議。
5、協(xié)同有關(guān)后勤人員做好校舍安全、檢查和維護(hù)管理工作，加強(qiáng)對學(xué)校財產(chǎn)、物資的管理，按照國家會計制度的規(guī)定，妥善保管好會計憑證、賬冊、報表等檔案資料工作。
6、會計人員調(diào)動工作時，必須辦理交接手續(xù)。
7、認(rèn)真完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作任務(wù)。
(三)、出納工作人員崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，做好學(xué)校資金的收付工作。如有違反制度的開支，有權(quán)拒付，并向?qū)W校有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人匯報。
2、按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)存款和現(xiàn)金的管理。
3、根據(jù)收付的原始憑證，按時記賬，定期與會計做好結(jié)算工作。
4、應(yīng)逐日盤點和保管好庫存現(xiàn)金，做到賬款相符，不出差錯。
5、要認(rèn)真執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度，每天結(jié)賬，大量現(xiàn)金要及時交存銀行，日清月結(jié)，嚴(yán)密手續(xù)、妥為保管、保證安全，切實做好現(xiàn)金收付工作、及時記賬。收入款項應(yīng)及時如數(shù)繳入銀行或財政專戶。對暫付的現(xiàn)金要按規(guī)定催促有關(guān)人員來報銷結(jié)賬。
6、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的&39;其它工作。
(四)保管管理人員崗位職責(zé)
1、按本職工作，熟悉掌握本行業(yè)務(wù)，樹立為教育服務(wù)的思想，以高度負(fù)責(zé)的精神，保管好財產(chǎn)、儀器、物資及各類教學(xué)用品。
2、財產(chǎn)、儀器、物資、教學(xué)用品的管理必須貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工負(fù)責(zé)，管用結(jié)合，合理調(diào)配，物盡其用”的原則，使學(xué)校財產(chǎn)，物資保持完好，不受損失，充分發(fā)揮財產(chǎn)、儀器、物資的作用。
3、期初按時發(fā)放各類教學(xué)用品、儀器設(shè)備及教學(xué)上有關(guān)的物資，期末按時收回并查對各類物資損耗情況，精打細(xì)算，有問題及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
4、教學(xué)儀器等固定資產(chǎn)，需經(jīng)校長或主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方能購入，購入后必須驗收入庫，登記造冊。領(lǐng)用時要填寫好出庫單方可使用。校產(chǎn)出借要通過總務(wù)處辦理出借手續(xù)，管理人員無權(quán)出借。
5、完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作任務(wù)。